FORMATO: CORRIDA FINANCIERA FAPPA y PROMUSAG
NOMBRE DEL PROYECTO: PURIFICADO PURIFICADO RA
VI. Análisis Financiero A B
B.I. B. II. C
C.I. C.II. C.III. C.IV D
D.I. D.II.
PRESUPUESTO DE INVERSION CALCUL OS TECNICOS TECNICOS MEMORIAS DE CALCULO PROYECCION DE COSTOS PROYECCION FINANCIERA FINANCIERA MINIMA A 5 AÑOS. COSTOS TOTALES PROYECCION DE INGRESOS ESTADO DE RESULTADOS FLUJO DE EFECTIVO ANA LISIS LISIS DE RENTABILIDAD PUNTO DE EQUILIBRIO ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)
PURIFICADORA
PRESUPUESTO DE CONCEPTOS
UNIDAD
CANTIDAD
local planta
1 1
Equipo de osmosis invsersa modelo ROS-HXL-12K
equipo
1
Lavadora de garrafones modelo L5, equipada Equipo de hidroneumat matico de 2 hp, con tanque de presion de 86 galones Tinaco de 2500 lts, rotomex con inatlacion Lote de garrafones de plastico Taponadora de garrafones automatica Motor reconstruido marca Perkins Fase IVb110 HP Herreria y acabados
lote equipo
1 1
pza lote pza equipo lote
1 200 1 1 1
ACTIVO DIFERIDO Elaboración de perfil
Documento
1
CAPITAL DE TRABAJO Capital de trabajo
presup
1
ACTIVO FIJO Local comercial y pozo artesiano Planta purificadora, modelo JIM-10, garrafones/hora, en acero inoxidable
TOTAL
capacidad
500
DE AGUA
INVERSION COSTO UNITARIO $ $ $
MONTOS
50,000.00 $ 130,800.00 $ 62,551.00 $
PROGRAMA
50,000.00
$ 130,800.00
62,551.00 $ 62,551.00 $ 62,551.00 21,900.00 $ 21,900.00 $ 21,900.00
$ $ $ $ $
$
18,000.00 $
18,000.00 $ 18,000.00
$
43,588.80 $
43,588.80
$
TOTAL
$ 50,000.00 $ 50,000.00
130,800.00 $ 130,800.00
21,900.00 $ 27,300.00 $ 20,000.00 $ 28.00 $ 19,500.00 $ 95,000.00 $ 36,460.00 $
$ $
SOCIOS
27,300.00 $ 27,300.00 $ 27,300.00 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00 5,600.00 $ 5,600.00 $ 5,600.00 19,500.00 $ 19,500.00 $ 19,500.00 95,000.00 $ 95,000.00 $ 95,000.00 36,460.00 $ 36,460.00 $ 36,460.00
$ 18,000.00
$ 43,588.80 $ 43,588.80
530,699.80 $ 198,000.00 $ 332,699.80
$ 530,699.80
datos tecnicos considerados produccion total de garrafones (no.) produccion de bolsa (no.) venta de bolsa venta de garrafon costos de tapa costo de sello por garrafon costos por labadod garrafon (20%) costos por labadod garrafon (100%) precio de bolsita
5,000.00 6,000.00 0.50 0.30 0.09 0.10 0.11 0.15
0.1
proyeccion mensual de ingresos
concepto/mes produccion total de garrafones (no.) produccion de bolsa (no.) Produccion de cubos de hielo (kg) Precio Por garrafon precio de bolsa Precio de cubos de hielo (kg) ingreso por venta de garrafon ingreso por venta de bolsa Ingreso de venta de cubos de hielo Total de ingresos
1
2
-
-
3 5,000.00 6,000.00 15,288.00 8 0.5 0.8 40000 3000 12,230.40 55,230.40
4 5,000.00 6,000.00 15,288.00 8 0.5 0.8 40000 3000 12,230.40 55,230.40
PROYECCION MENSUAL DE EGRESO
Energia Electrica Gasolina Tapas de garrafon($) Sello para garrafon Acido para lavado se sarro (aciplex) Acido inductrial para lavado de garrafon Mano de obra para operación Repartidores con vehiculo Costos de bolsita Administración Seguros y permisos TOTAL
Saldo Mensual Saldo acumulado
1 2,400.00 2,160.00
2 2,400.00 2,160.00
14,400.00
14,400.00
1,500.00 5,000.00
1,500.00 1,000.00
3 2,400.00 5,000.00 1,500.00 450.00 100.00 562.50 14,400.00 28,800.00 900.00 1,500.00 1,000.00
4 2,400.00 5,000.00 1,500.00 450.00 100.00 562.50 14,400.00 28,800.00 900.00 1,500.00 1,000.00
-
25,460.00 21,460.00 56,612.50 56,612.50 25,460.00 - 21,460.00 - 1,382.10 - 1,382.10
-
25,460.00 - 46,920.00 - 48,302.10 - 49,684.20
CONCEPTO
PAGO DE AGUA MANTENIMIENTO DE EQUIPO
PAGO MENSUAL
120 800
MESES
12 12
TOTAL 1440 9600
Produccion de cubos de hielo
3000 5 6,000.00 6,000.00 15,288.00 8 0.5 0.8 48000 3000 12,230.40 63,230.40
588 kg/dia 15288
0.215 6 9,000.00 6,000.00 15,288.00 8 0.5 0.8 72000 3000 12,230.40 87,230.40
7 9,000.00 6,000.00 15,288.00 8 0.5 0.8 72000 3000 12,230.40 87,230.40
8 9,000.00 6,000.00 15,288.00 8 0.5 0.8 72000 3000 12,230.40 87,230.40
9 9,000.00 6,000.00 15,288.00 8 0.5 0.8 72000 3000 12,230.40 87,230.40
10 9,000.00 6,000.00 15,288.00 8 0.5 0.8 72000 3000 12,230.40 87,230.40
11 9,000.00 6,000.00 15,288.00 8 0.5 0.8 72000 3000 12,230.40 87,230.40
12 18,000.00 6,000.00 15,288.00 8 0.5 0.8 144000 3000 12,230.40 159,230.40
5 2,400.00 5,000.00 1,800.00 540.00 120.00 675.00 14,400.00 28,800.00 900.00 1,500.00 1,000.00
6 2,400.00 5,000.00 2,700.00 810.00 180.00 1,012.50 14,400.00 28,800.00 900.00 1,500.00 1,000.00
7 2,400.00 5,000.00 2,700.00 810.00 180.00 1,012.50 14,400.00 28,800.00 900.00 1,500.00 1,000.00
8 2,400.00 5,000.00 2,700.00 810.00 180.00 1,012.50 14,400.00 28,800.00 900.00 1,500.00 1,000.00
9 2,400.00 5,000.00 2,700.00 810.00 180.00 1,012.50 14,400.00 28,800.00 900.00 1,500.00 1,000.00
10 2,400.00 5,000.00 2,700.00 810.00 180.00 1,012.50 14,400.00 28,800.00 900.00 1,500.00 1,000.00
11 2,400.00 5,000.00 2,700.00 810.00 180.00 1,012.50 14,400.00 28,800.00 900.00 1,500.00 1,000.00
12 2,400.00 5,000.00 5,400.00 1,620.00 360.00 2,025.00 14,400.00 28,800.00 900.00 1,500.00 1,000.00
57,135.00 6,095.40
58,702.50 28,527.90
58,702.50 28,527.90
58,702.50 28,527.90
58,702.50 28,527.90
58,702.50 28,527.90
58,702.50 28,527.90
63,405.00 95,825.40
- 43,588.80 - 15,060.90
13,467.00
41,994.90
70,522.80
99,050.70
127,578.60
223,404.00
($)
Total 88,000.00 60,000.00
704,000.00 30,000.00 122,304.00 856,304.00
total 28,800.00 54,320.00 26,400.00 7,920.00 1,760.00 9,900.00 172,800.00 288,000.00 9,000.00 18,000.00 16,000.00
632,900.00 223,404.00
PURIFICADORA
PROYECCION COSTOS DEL PROYECTO CONCEPTO Energia Electrica Gasolina Tapas de garrafon($) Sello para garrafon Acido para lavado se sarro (aciplex) Acido industrial para lavado de garrafon
COSTOS
AÑO
SEMANA/MES/CICLO $ $ $ $ $
1 28,800.00 54,320.00 26,400.00 7,920.00 1,760.00
Mano de obra para operación Repartidores con vehiculo Costos de bolsita Administración Seguros y permisos Pago de agua Mantenimiento de equipo
$ 9,900.00 $ 172,800.00 $ 288,000.00 $ 9,000.00 $ 18,000.00 $ 16,000.00 $ 1,440.00 $ 9,600.00
TOTAL
$ 643,940.00
E AGUA
E COSTOS AÑO
AÑO
AÑO
AÑO
$ $ $ $ $
2 30,240.00 57,036.00 27,720.00 8,316.00 1,848.00
3 31,752.00 59,887.80 29,106.00 8,731.80 1,940.40
$ $ $ $ $
4 33,339.60 62,882.19 30,561.30 9,168.39 2,037.42
$ $ $ $ $
5 35,006.58 66,026.30 32,089.37 9,626.81 2,139.29
$ $ $ $ $ $ $ $
10,395.00 181,440.00 302,400.00 9,450.00 18,900.00 16,800.00 1,512.00 10,080.00
$ 10,914.75 $ $ 190,512.00 $ $ 317,520.00 $ $ 9,922.50 $ $ 19,845.00 $ $ 17,640.00 $ $ 1,587.60 $ $ 10,584.00 $
11,460.49 200,037.60 333,396.00 10,418.63 20,837.25 18,522.00 1,666.98 11,113.20
$ $ $ $ $ $ $ $
12,033.51 210,039.48 350,065.80 10,939.56 21,879.11 19,448.10 1,750.33 11,668.86
$
676,137.00 $ 709,943.85 $
745,441.04
$
782,713.09
$ $ $ $ $
PURIFICADORA DE AGUA
COSTOS TOTALES COSTOS FIJOS Mano de obra para operación Costos de bolsitas Administracion Pago de agua Mantenimiento de equipo Seguros y permisos Repartidores con vehiculo
AÑO 1 $ 172,800.00 $ $ 9,000.00 $ $ 18,000.00 $ $ 1,440.00 $ $ 9,600.00 $ $ 16,000.00 $ $ 288,000.00 $
TOTAL
$ 514,840.00
COSTOS VARIABLES
AÑO 1
Energia electrica Gasolina Tapas de garrafon Sello para garrafon Acido para lavado de sarro Acido industrial lavado garrafon
TOTAL
AÑO 2
$ $ $ $ $ $
28,800.00 54,320.00 26,400.00 7,920.00 1,760.00 9,900.00
$ 129,100.00
$ $ $ $ $ $ $
190,512.00 9,922.50 19,845.00 1,587.60 10,584.00 17,640.00 317,520.00
$ 540,582.00 $ 567,611.10 AÑO 2 $ $ $ $ $ $
30,240.00 57,036.00 27,720.00 8,316.00 1,848.00 10,395.00
AÑO 3 $ $ $ $ $ $
31,752.00 59,887.80 29,106.00 8,731.80 1,940.40 10,914.75
$ 135,555.00 $ 142,332.75
AÑO 1 COSTOS FIJOS COSTOS VARIABLES COSTOS TOTALES
181,440.00 9,450.00 18,900.00 1,512.00 10,080.00 16,800.00 302,400.00
AÑO 3
$ 514,840.00 $ $ 129,100.00 $ $ 643,940.00 $
AÑO 2
AÑO 3
540,582.00 $ 135,555.00 $ 676,137.00 $
567,611.10 142,332.75 709,943.85
AÑO 4 $ $ $ $ $ $ $
AÑO 5
200,037.60 10,418.63 20,837.25 1,666.98 11,113.20 18,522.00 333,396.00
$ 210,039.48 $ 10,939.56 $ 21,879.11 $ 1,750.33 $ 11,668.86 $ 19,448.10 $ 350,065.80
$ 595,991.66
$ 625,791.24
AÑO 4
AÑO 5
$ $ $ $ $ $
33,339.60 62,882.19 30,561.30 9,168.39 2,037.42 11,460.49
$ $ $ $ $ $
35,006.58 66,026.30 32,089.37 9,626.81 2,139.29 12,033.51
$ 149,449.39
$ 156,921.86
AÑO 4
AÑO 5
$ $ $
595,991.66 $ 625,791.24 149,449.39 $ 156,921.86 745,441.04 $ 782,713.09
PURIFICADORA DE AGUA
PROYECCION DE INGRESOS VENTAS CONCEPTO Garrafon de agua Bolsas de agua Cubos de hielo TOTAL
$ $ $
AÑO
AÑO
CICLO 1 2 704,000.00 $ 704,000.00 $ 711,040.00 30,000.00 $ 30,000.00 $ 30,300.00 122,304.00 $ 122,304.00 $ 123,527.04
$ 856,304.00 $ 864,867.04
AÑO
AÑO
AÑO
3 4 5 $ 718,150.40 $ 725,331.90 $ 732,585.22 $ 30,603.00 $ 30,909.03 $ 31,218.12 $ 124,762.31 $ 126,009.93 $ 127,270.03
$ 873,515.71 $ 882,250.87
$ 891,073.38
PURIFICADORA DE AGUA
ESTADO DE RESULTADOS CONCEPTOS ( + ) VENTAS COSTOS FIJOS COSTOS VARIABLES ( - ) COSTOS TOTALES ( = ) UTILIDAD BRUTA ( - ) DEPRECIACION ( = ) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS ( - ) IMPUESTOS ( = ) UTILIDAD DEL EJERCICIO
AÑO 1
AÑO 2
$ $ $ $ $ $
856,304.00 514,840.00 129,100.00 643,940.00 212,364.00 54,987.10
$ $ $ $ $ $
864,867.04 540,582.00 135,555.00 676,137.00 188,730.04 57,736.46
$ $
157,376.90 $ 15,737.69 $
130,993.59 13,099.36
$
141,639.21 $
117,894.23
COSTOS DE DEPRECIACIONES ACTIVO FIJO Planta purificadora, modelo JIM-10, capacidad 500 arrafones/hora, en acero inoxidable Equipo de osmosis invsersa modelo ROS-HXL-12K Lavadora de garrafones modelo L5, equipada Equipo de hidroneumatico de 2 hp, con tanque de presion de 86 galones Tinaco de 2500 lts, rotomex con inatlacion Lote de garrafones de plastico Taponadora de garrafones automatica Motor reconstruido marca Perkins Fase IVb110 HP Herreria y acabados
TOTAL
VALOR ORIGINAL
TASA
$
130,800.00
15%
$ $ $
62,551.00 21,900.00 27,300.00
16% 10% 10%
$ $ $ $ $
20,000.00 5,600.00 19,500.00 95,000.00 36,460.00
10% 10% 10% 10% 10%
$
419,111.00
AÑO 3 $ $ $ $ $ $
873,515.71 567,611.10 142,332.75 709,943.85 163,571.86 60,623.28
$ $ $
AÑO 4 $ $ $ $ $ $
$ $ $ $ $ $
891,073.38 625,791.24 156,921.86 782,713.09 108,360.28 66,837.16
102,948.58 $ 10,294.86 $
73,155.38 $ 7,315.54 $
41,523.12 4,152.31
92,653.72 $
65,839.85 $
37,370.81
AÑOS
882,250.87 595,991.66 149,449.39 745,441.04 136,809.83 63,654.44
AÑO 5
DEP ANUAL 10.00 10.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 10.00 5.00
$ $ $ $ $ $ $ $ $
$
VALOR RESCATE
13,080.00 $ 6,255.10 $ 4,380.00 $ 5,460.00 4,000.00 1,120.00 3,900.00 9,500.00 7,292.00
117,720.00 56,295.90 17,520.00
$ $ $ $ $ $
21,840.00 16,000.00 4,480.00 15,600.00 85,500.00 29,168.00
54,987.10 $
364,123.90
PURIFICADORA DE AG
FLUJO DE EFECTIVO CONCEPTOS / AÑO ( + ) VENTAS ( + ) VALOR DE RESCATE ( = ) INGRESOS TOTALES COSTOS FIJOS COSTOS VARIABLES ( = ) COSTOS TOTALES COMPRA ACTIVO FIJO COMPRA ACTIVO DIFERIDO COMPRA CAPITAL DE TRABAJO ( = ) SALDO FINAL
AÑO 0
AÑO 1
$ $ $ $ $ $ $ 469,111.00
$ 856,304.00 $ $ 856,304.00 $ 514,840.00 $ 129,100.00 $ 643,940.00 $ -
AÑO 2 $ $ $ $ $ $ $
864,867.04 864,867.04 540,582.00 135,555.00 676,137.00 -
$ 18,000.00 $ $ $ 43,588.80 $ $ -$ 530,699.80 $ 212,364.00 $
188,730.04
A
AÑO 3
AÑO 4
$ $ $ $ $ $ $
873,515.71 873,515.71 567,611.10 142,332.75 709,943.85 -
$ $ $ $ $ $ $
$ $ $
$ $ 163,571.86 $
882,250.87 882,250.87 595,991.66 149,449.39 745,441.04 -
AÑO 5 $ 891,073.38 $ 364,123.90 $ 1,255,197.28 $ 625,791.24 $ 156,921.86 $ 782,713.09 $ -
$ $ 136,809.83 $
472,484.18
PURIFICADORA DE AGUA
PUNTO DE EQUILIBRIO CONCEPTOS / AÑO VENTAS COSTOS FIJOS COSTOS VARIABLES COSTOS TOTALES PUNTO DE EQUILIBRIO $ PUNTO DE EQUILIBRIO %
AÑO 1 $ 856,304.00 $ 514,840.00 $ 129,100.00 $ 643,940.00 $ 606,239.17 71%
AÑO 2 $ $ $ $ $
864,867.04 540,582.00 135,555.00 676,137.00 641,058.32 74%
AÑO 3 $ $ $ $ $
873,515.71 567,611.10 142,332.75 709,943.85 678,102.80 78%
INTERPRETACION ____________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________
AÑO 4 $ $ $ $ $
882,250.87 595,991.66 149,449.39 745,441.04 717,539.70 81%
AÑO 5 $ $ $ $ $
891,073.38 625,791.24 156,921.86 782,713.09 759,551.53 85%
_______________________________________ _______________________________________ _______________________________________
ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR 10%
TASA DE ACTUALIZACION
AÑO AÑO 0 AÑO 1 A O2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 TOTAL
INGRESOS $ $ $ $ $ $
856,304.00 864,867.04 873,515.71
COSTOS $ $ $ $
882,250.87 $ 1,255,197.28 $
$ 4,732,134.89
530,699.80 643,940.00 676,137.00 709,943.85
FLUJO DE EFECTIVO
TASA (1+t)-n
-$ $ $ $
530,699.80 212,364.00 188,730.04 163,571.86
1.00000
745,441.04 $ 782,713.09 $
136,809.83 472,484.18
0.68301
$ 4,088,874.79
0.90909 0.82645 0.75131
0.62092
$ 643,260.11 VAN TIR B/C
$ 328,046.04
29.46%
1.10
CRITERIO DE DECISIÓN ________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________
TIR =
, B/C)
INGRESOS ACTUALIZADOS $ $ $ $
778,458.18 714,766.15 656,285.28
$ $
602,589.21 779,378.75
$ 3,531,477.58
EGRESOS ACTUALIZADOS $ 530,699.80 $ 585,400.00 558,790.91 $ 533,391.32 $ 509,146.26 $ 486,003.25 $ 3,203,431.54
________________________________________________________ ________________________________________________________ ________________________________________________________ ________________________________________________________ ________________________________________________________
PURIFICADORA DE AGUA
ESQUEMA DE CAPITALIZACION Y AHORRO De acuerdo a reglas de Operación 10% como minimo y de hasta el 50% de lo solicitado
PORCENTAJE 20%
MONTO SOLICT. $ 180,000.00
MONTO AHORRAR $ 36,000.00
AÑO
1 2 3 4 5
PAGOS 7,200.00 7,200.00 7,200.00 7,200.00 7,200.00
MONTO DE AHORRO 7,200.00 14,400.00 21,600.00 28,800.00 36,000.00
www.agroproyectos.org Catalogo 2013 Produccion de maiz Jitomate a campo abierto Jitomate en invernadero o casa sombra Melon en invernadero Engorda de becerros Bovinos de doble proposito Vacas lecheras Cria de venado cola blanca Elaboracion de productos lacteos Produccion y engorda de borregos Produccion y engorda de cabras (chivos) Cabras lecheras Refaccionaria de motocicletas Produccion de mojarra tilapia Miel apicola Produccion y engorda de cerdos Engorda de pollos Silo Maiz para silo Adquisicion de tracto para cultivo de frijol Tienda de abarrotes Chile jalapeño a cielo abierto Cafeteria Industrializacion de mango Industrializacion de tamarindo
Precio
5 corri 10 cor 20 cor Mas d cotiza Agrop Somos l Por lo q formulac le resolv
Cocina economica Restaurant de truchas Comercializacion de articulos para el hogar Lechuga en invernadero Renta de inflables Ecoturismo Contruccion de cabañas y alberca Venta de materiales de plomeria Produccion de blocks Farmacia Cultivo y produccion de caña de azucar Panaderia Carniceria Zapateria Purificadora de agua Polleria Lombricomposta Acopio y reciclado de Pet y carton Tortilleria de harina de trigo Tortilleria de maiz Cibercafe internet Ciber y papeleria Estetica Elaboracion de quesos y venta de leche Ferreteria Vivero de hule Vivero de plantas frutales Vivero de plantas de cafe Vivero forestal Aguacate hass
Cultivo y produccion de nopal Queseria Taller de herreria Acopio y beneficio de cafe Acopio y empaque de frutas y verduras Cultivo de mango haden Agroforrajera Trucha Cultivo y produccion de papaya Cultivo y beneficio de café Papeleria Venta de productos Foamy Merceria Minisuper Pasteleria Pinole Cultivo y produccion de litchi Taller mecanico Taller de costura Empaque de zarzamora Autolavado, lavado de autos Renta de mobiliario Produccion y venta de elote Produccion y acopio de miel apicola Industrializacion de chile habanero Chile habanero en invernadero Cultivo y produccion de chile serrano Transformacion de pasta de pescado Produccion y venta de Cabritos Jatropha curcas
Cultivo de alfalfa forrajero Produccion y comercializacion de velas Produccion y comercializacion de veladoras Paleteria: venta de aguas, paletas y nieves. Carpinteria Produccion de hongos frescos Cultivo y produccion de hongo seta Rastro TIF Cultivo, produccion y acopio de pimienta negra Industrializacion de tomate a pure de tomate Elaboracion de peluches Cultivo y produccion de piña Café morteado (beneficio de cafe) Banda de musica de viento Trapiche Espinaca en invernadero Venta de estambres Vulcanizadora Venta de equipo de computo Produccion y venta de lechones Restaurant de truchas Acopio y comercializacion de hoja de maiz Lavanderia Salon de belleza Engorda de cerdos Taqueria Pizzeria Puesto de tacos Venta de tamales Pollos rostizados (azado, enchilados, rancheros)
Pollos estilo kentuky Venta de fertilizantes y agroinsumos Cria de tepezcuintle Tractor agricola e implementos Produccion de forraje verde hidroponico Produccion de cebolla criolla Taller de costura de pantalones de mezclilla Cultivo y produccion de limon persa Cultivo y produccion de naranja Cultivo y produccion de mandarina Cultivo y produccion de toronja Cria y engorda de conejos Empaque de jitomate Zarzamora en invernadero Canola forrajero Acopio de granos Engorda de camaron Cultivo de frijol
