1.
Registro Aportes de socios Aporte por socio (6-143) Aporte por socio (1-142)
BASE
200,000,000.00
divido por 7 socios Trasladamos el !" al #a$co
3105 Capital suscrito y pagado Debito Credito 200,000,000.00
110505 Caja general Debito
2.
BASE
(2)
Credito 120,000,000.00
El 'r%po 'r%po 2. &irma co$tr co$tratos atos de de asesora asesora co$ta#l co$ta#l
1,500,000.00
ca%sacio$ ca%s acio$ de rete$ci rete$cio$ o$ del 11" 11" servi servici ci
511030 Asesoria fnanciera Debito Credito 1,500,000.00
233525 onorarios (2)
Debito 1,5!5,000.00
Credito
(2)
3.
BASE
El 12 de mao
3,000,000.00
se de desp splie liega ga po porr cad cada a ve$ ve$ta ta de# de#id ido oa
"1352# $enta ele%entos papeleria Debito Credito 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00
(1) (2) (3) (") (5) (!)
130505 Clientes Debito
4.
BASE
(1) (2) (3) (") (5) (!)
El 1, de mao El gr%po ,. irma co$tratos de pr
600,000.00
Art 476 ET
(5)
Credito 1,!02,500.00 1,!02,500.00 1,!02,500.00 1,!02,500.00 1,!02,500.00 1,!02,500.00
vamos a s%po vamos s%po$er $er %e %e es de carga carga es % amos a s%po$er %e es de perso$as * amos a s%po$er %e es de perso$as *
513550 &ransporte &ransporte 'etes y acar acarreos reos Debito Credito 00,000.00
2335"5 &ransporte &ransporte 'etes y acar acarreos reos Debito Credito 00,000.00
(5)
6.
BASE
800,000.00
practico rete$cio$ del 4" $o como %$
513515 Asistencia tecnica Debito Credito #00,000.00
(5)
(5)
11.
BASE
1,800,000.00
practico rete$cio$ del del 2," compras compras
510551 Dotacion y su%inistro a trabajadores Debito Credito 1,#00,000.00
(3)
12.
BASE BASE BASE BASE
(3)
*ago se
220,000.00 148,000.00 187,000.00 184,000.00 513525 Acueducto y alcantarillado Debito Credito 220,000.00
233550 er*icios publicos Debito Credito 220,000.00 1#!,000.00 1!1,#0.00 213,""0.00
13.
BASE
157,000.00 Art 447 ET
te$er prese$te el A08 so#re el c%al se c
513505 Aseo y *igilancia Debito Credito 15!,000.00
2335+5 otros
Debito 15",110.00
Credito
+ + +
2!!!!!!!!.!! 26!!!!!.!! 24!!!!!.!!
vr $omi$al accio$ +2!!.!!! ro Accio$es 1.!!!
110505 Caja general
Debito 200,000,000.00
Credito
111005 anco ogota
Debito 120,000,000.00
Credito
co$ los gr%pos 3. 4. 6. 7. *or valor de +1.,!!.!!! me$s%ales pagaderos mes ve$cido e pro&esio$al
2"0#01 -*a descontable ser*icios 1 Debito Credito 2"0,000.00
23 /etencion Debito
111005 anco ogota Debito
Credito 1,5!5,000.00
(2)
el 'r%po 6. e ve$de papelera a los 'r%pos 1. 2. 3. 4. ,. 7. *or valor de 3.!!!.!!! / 0A e cada %$o de#e te$er %$a &act%ra de ve$ta.
2"0#10 -*a generado 1 Debito Credito "#0,000.00 "#0,000.00 "#0,000.00 "#0,000.00 "#0,000.00 "#0,000.00
(1) (2) (3) (") (5) (!)
135 /etencion Debito !5,000.00 !5,000.00 !5,000.00 !5,000.00 !5,000.00 !5,000.00
111005 anco ogota
Debito 1,!02,500.00 1,!02,500.00 1,!02,500.00 1,!02,500.00 1,!02,500.00 1,!02,500.00
Credito
staci5$ de servicios de tra$sporte co$ los gr%pos 1. 3.6. 7 el valor del servicio ser de servicio ecl%ido por lo ta$to $o tie$e 0A 8B09: es %$ servicio ecl%ido por lo ta$to $o tie$e 0A R0A;: es %$ servicio gravado por lo ta$to tie$e 0A
2335"5 &ransporte 'etes y acarreos Debito Credito 00,000.00
(5)
111005 anco ogota Debito
Credito 00,000.00
(5)
El 1, de mao el gr%po 4. Reali
2"0#01 -*a descontable ser*icios 1 Debito Credito 12#,000.00
23 /etencio Debito
El 1> de mao el gr%po 3. e &act%ra al gr%po 6 + 1.!!.!!! por co$cepto d
2"0#02 -*a descontable co%pras 1 Debito Credito 2##,000.00
rvicios p?#licos e$ e&ectivo
Ag%a +22!.!!!
513530 nergia electrica Debito Credito 1#!,000.00
23 /etencio Debito
Tel=&o$o + 14.!!!
E$erga +
5135 &ele Debito 1"#,000.00
110505 Caja general Debito
Credito 220,000.00 1#!,000.00 1!1,#0.00 213,""0.00
*ag vigila$cia privada e$ c@e%e + 1,7.!!! lc%la el 0A la rete$cio$ si es so#re el valor del servicio
513505 AAseo y *igilancia Debito Credito 15,!00.00
111005 anco ogota Debito
Credito 15",110.00
2"0 -*a descontabl Debito 250.00
tos registros se ca%sa$ el 2, de cada mes se ca$cela$ el 3! del mismo.
515 onorarios Credito 15,000.00
233525 onorarios Debito (2)
Credito 1,5!5,000.00
,!" de co$tado el resta$te a 2! das
515 n la uente Credito
130505 Clientes (1) (2) (3) (") (5) (!)
Debito 3,"05,000.00 3,"05,000.00 3,"05,000.00 3,"05,000.00 3,"05,000.00 3,"05,000.00
Credito 1,!02,500.00 1,!02,500.00 1,!02,500.00 1,!02,500.00 1,!02,500.00 1,!02,500.00
6!!.!!! me$s%ales ca%sados los 1, de cada mes ca$celados el da 2!.
os ,. 6. 7.
525 ser*icios Credito 32,000.00
233530 er*icios tecnicos Debito Credito #+,000.00
(5)
dotaci5$
5"0 co%pras Credito "5,000.00
17.!!!
2335+5 4tros Debito (3)
Credito 2,0"3,000.00
0$ter$et + 14.!!!
3501 ono Credito
2"0#01 -*a descontable ser*icios 1 Debito Credito 23,#0.00
#03 ser*icios 1, Credito
2352502 /etencion ser*icios 2 Debito Credito 3,1"0.00
(2)
111005 anco ogota (1) (2) (3) (") (5) (!)
Debito 1,!02,500.00 1,!02,500.00 1,!02,500.00 1,!02,500.00 1,!02,500.00 1,!02,500.00
Credito
(5)
(3)
51353502 -nternet
Debito 1#",000.00
Credito
2335+5 otros Debito
Credito 15",110.00
2"0#01 -*a descontable ser*icios 1 Debito Credito 2+,""0.00
233 er*icios Debito
550 publicos Credito 220,000.00
1#!,000.00 1!1,#0.00 213,""0.00
CUENTA
CONCEPTO
DEBITO
110505 Caja general
110505 110505 110505 110505 110505
Caja general Caja general Caja general Caja general Caja general
200,000,000.00
TOTAL 111005 111005 111005 111005 111005 111005 111005 111005 111005 111005
anco ogota anco ogota anco ogota anco ogota anco ogota anco ogota anco ogota anco ogota anco ogota anco ogota
Clientes Clientes Clientes Clientes Clientes Clientes Clientes Clientes Clientes Clientes Clientes Clientes
/etencion /etencion /etencion /etencion /etencion /etencion
120,000,000.00 ### 3,"05,000.00 3,"05,000.00 3,"05,000.00 3,"05,000.00 3,"05,000.00 3,"05,000.00
TOTAL 135515 135515 135515 135515 135515 135515
###
1,!02,500.00 1,!02,500.00 1,!02,500.00 1,!02,500.00 1,!02,500.00 1,!02,500.00
TOTAL 130505 130505 130505 130505 130505 130505 130505 130505 130505 130505 130505 130505
1,!02,500.00 1,!02,500.00 1,!02,500.00 1,!02,500.00 1,!02,500.00 1,!02,500.00
en en en en en en
la la la la la la
uente uente uente uente uente uente
20,430,000.00 !5,000.00 !5,000.00 !5,000.00 !5,000.00 !5,000.00 !5,000.00
TOTAL
450,000.00
TOTAL
1,5!5,000.00 1,575,000.00
233525 onorarios 233525 onorarios
233530 er*icios tecnicos
TOTAL 2335"5 &ransporte 'etes y acarreos 2335"5 &ransporte 'etes y acarreos
233550 233550 233550 233550 233550 233550 233550 233550
TOTAL
00,000.00 600,000.00
TOTAL
220,000.00 1#!,000.00 1!1,#0.00 213,""0.00 792,120.00
TOTAL
15",110.00 154,110.00
er*icios publicos er*icios publicos er*icios publicos er*icios publicos er*icios publicos er*icios publicos er*icios publicos er*icios publicos
2335+5 4tros 2335+5 otros 2335+5 otros
23515 23525 2352502 235"0
/etencion /etencion /etencion /etencion
onorarios ser*icios ser*icios 2 co%pras
TOTAL 2"0#01 2"0#01 2"0#01 2"0#01 2"0#02 2"0#03
-*a -*a -*a -*a -*a -*a
descontable descontable descontable descontable descontable descontable
ser*icios 1 ser*icios 1 ser*icios 1 ser*icios 1 co%pras 1 ser*icios 1,
TOTAL 2"0#10 2"0#10 2"0#10 2"0#10 2"0#10 2"0#10
-
-*a generado 1 -*a generado 1 -*a generado 1 -*a generado 1 -*a generado 1 -*a generado 1
2"0,000.00 12#,000.00 23,#0.00 2+,""0.00 2##,000.00 250.00 709,370.00
TOTAL
-
TOTAL
-
TOTAL
-
3105 Capital suscrito y pagado
"1352# "1352# "1352# "1352# "1352# "1352#
510551 511030 513505 513515 513525 513530 513550 51353501 51353502
$enta $enta $enta $enta $enta $enta
ele%entos ele%entos ele%entos ele%entos ele%entos ele%entos
papeleria papeleria papeleria papeleria papeleria papeleria
Dotacion y su%inistro a trabajadores Asesoria fnanciera Aseo y *igilancia Asistencia tecnica Acueducto y alcantarillado nergia electrica &ransporte 'etes y acarreos &eleono -nternet TOTAL
&4&A
1,#00,000.00 1,500,000.00 15!,000.00 #00,000.00 220,000.00 1#!,000.00 00,000.00 1"#,000.00 1#",000.00 5,596,000.00
!"1,"!3,200.00
102,15,1!".00
CREDITO
SALDO FINAL
220,000.00
1#!,000.00 1!1,#0.00 213,""0.00 120,000,000.00 ###
89,422,880.00
1,5!5,000.00
00,000.00 15",110.00
2,329,110.00
1,!02,500.00 1,!02,500.00 1,!02,500.00 1,!02,500.00 1,!02,500.00 1,!02,500.00 1,!02,500.00 1,!02,500.00 1,!02,500.00 1,!02,500.00 1,!02,500.00 1,!02,500.00 20,430,000.00
###
-
-
450,000.00
1,5!5,000.00
1,575,000.00 #+,000.00 896,000.00
-
896,000.00
00,000.00
600,000.00
-
220,000.00 1#!,000.00 1!1,#0.00 213,""0.00
792,120.00
-
2,0"3,000.00 15",110.00
2,197,110.00
2,043,000.00
15,000.00 32,000.00 3,1"0.00 "5,000.00 245,140.00
245,140.00
"#0,000.00 "#0,000.00 "#0,000.00 "#0,000.00 "#0,000.00 "#0,000.00
709,370.00
2,880,000.00 200,000,000.00 ###
3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 18,000,000.00
-
!"1,"!3,200.00
102,15,1!".00
2,880,000.00
###
18,000,000.00
5,596,000.00
6/78 AA9C :9/A A 31 D D-C-;/ D 2013
2013 Activo Activo corriente Disponible Deudores Total activo corriente
217,308,770 450,000 217,758,770
Total activo
217,758,770
Pasivo y patrimonio de los accionistas Pasivo corriente Cuentas por pagar Impuestos por pagar (Retenion! Impuestos, gra"#menes $ tasas Total pasivo corriente
2,939,000 245,140 2,170,%30 5,354,770
Total pasivo
5,354,770
Patrimonio de los accionistas Capital soial Resultados del e&eriio Total patrimonio de los accionistas Total pasivo y patrimonio de los accionistas
200,000,000 12,404,000 212,404,000 217,758,770 0
212,"+,1"0
*ariacion Capital de &rabajo
BALANCE GENERAL PAPELERIA UNDO ABIERTO SAS CORTE A 31 DE A!O DE 2014
1 Activo 1.1 Activo corriente 1105 Caja 111005 ancos 13 Deudores 135515 /te uente T"$% A&'(" 2
89,422,880 127,885,890 450,000 ###
89%,000 2,043,000 1%5,000 32,000 45,000 709,370
709,370 T"$% P$)'(" 3
T"$% $)'(" P$*'+"'"
2,880,000 3,140 6,064,140 5,354,770
200,000,000 12,404,000 ### ###
&AD4 D /&AD4 4 A31 D ;A>4 201"
2013 Ingresos operaionales Costo de "entas tilidad !r"ta
18,000,000 0 18,000,000
'astos operaionales de administrain 'astos operaionales de "entas tilidad operacional
5,59%,000 12,404,000
Ingresos no operaionales 'astos no operaionales tilidad antes de imp"estos
0 0 12,404,000
)ro"isin Impuesto de renta $ omplementarios tilidad del eercicio
0 12,404,000
ESTADO DE RESULTADOS PAPELERIA UNDO ABIERTO SAS 01 DE A!O AL31 DE A!O 2014
Ingresos operaionales "1352# $enta ele%entos papeleria
tilidad !r"ta $astos operacionales de administraci%n 510551 511030 513505 513515 513525 513530 513550 51353501
Dotacion y su%inistro a trabajadores Asesoria fnanciera Aseo y *igilancia Asistencia tecnica Acueducto y alcantarillado nergia electrica &ransporte 'etes y acarreos &eleono
51353502 -nternet
? ? ? ? ? ? ? ?
1,#00,000 1,500,000 15!,000 #00,000 220,000 1#!,000 00,000 1"#,000
?
1#",000
/
5,596,000
tilidad operacional Ingresos no operaionales 'astos no operaionales tilidad antes de imp"estos )ro"isin Impuesto de renta $ omplementarios tilidad del eercicio
