UNIVERSIDAD PRIVADA ANTENOR ORREGO FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS ESCUELA PROFESIONAL DE ADMINISTRACIÓN EMPRESA CURSO
: HELADERIA “ALDODIEGO” : Planeamiento Estratégico
AGRADECIMIENTO
A Dios por guiarnos por el buen buen camino, darnos salud y bienestar cada día.
Agradecemos también la confianza y el apoyo de nuestros padres y familiares, por
AGRADECIMIENTO
A Dios por guiarnos por el buen buen camino, darnos salud y bienestar cada día.
Agradecemos también la confianza y el apoyo de nuestros padres y familiares, por
DEDICATORIA
Este presente trabajo está dedicado dedicado principalmente a Dios que fue el creador de todas las cosas, cosas, el que nos ha dado fortaleza para continuar continuar cuando estábamos a punto de caer; por ello, con toda la humildad de nuestros corazones.
De igual forma, a nuestros nuestros Padres, a quienes les debemos toda nuestra vida, el cariño y su comprensión, comprensión, a ustedes quienes han han sabido formarnos con buenos sentimientos, hábitos y valores, lo cual nos ha ayudado a salir adelante buscando siempre el mejor camino.
INDICE
AGRADECIMIENTO ..................................................................................................... 2 DEDICAT DEDICATORIA ORIA............... ............................... .................................. .................................. ................................. .................................. ........................... .......... 3 INTRODU INTRODUCCIÓ CCIÓN N ............... ............................... ................................. .................................. .................................. .................................. ........................ ....... 6 CAPITULO CAPITULO I ................ ................................. .................................. .................................. ................................. ................................. .............................. ............. 7 MARCO METODOLÓGICO METODOLÓGICO DE LA INVESTIGACIÓN INVESTIGACIÓN .......................... ................. .................. .................. .............. ..... 7 1.1
................................................. .................................. ........................ ....... 7 Planeamiento del Problema ................................
1.1.1
.................................................. .................................. ........................ ....... 7 Realidad Problemática .................................
1.1.2
................................................. .................................. ...................... .... 8 Enunciado del Problema .................................
1.2
.................................................. .................................. ................................. ................................. ................... .. 8 Hipótesis: .................................
1.3
................................................ .................................. ................................. .................................. ...................... .... 8 Objetivos ...............................
1.3.1
Objetivo General: ......................................................... 8_Toc454286440
1.3.2
.................................................. .................................. ........................ ....... 8 Objetivos Específicos: .................................
3.1.11 3.2
................................................ .................................. ................. 19 Estructura Organizacional: ...............................
................................................ ................................. .................................. ............................ ........... 20 Análisis FODA ................................
................................................. .................... ... 21 3.3 Descripción y Análisis del Marketing Mix: ................................
3.3.1
................................................ ................................. .................................. ............................ ........... 22 Producto: ................................
3.3.2
................................................ .................................. ................................. ................................. ................. 23 Precio: ...............................
3.3.3
................................................. ................................. ................................. ......................... ......... 23 Promoción:.................................
3.3.4
.................................................. .................................. ................................. ................................. ................. 24 Plaza: .................................
3.4
................................................. .................................. ......................... ........ 24 Indicadores Proyectados: ................................
3.4.1
.................................................. .................................. ......................... ........ 24 Pronóstico de Venta: .................................
3.4.2
................................................. .................................. ......................... ........ 26 Estados Financieros: ................................
3.4.3
............................................... ................................. .................................. ............................ ........... 26 VAN y TIR: ...............................
28 CAPITULO CAPITULO IV ................. .................................. .................................. ................................. ................................. .................................. ......................... ........28 28 MARCO METODOLÓGICO ........................................................................................28
4.1
................................................ .................................. ...................... ..... 28 Materiales y Procedimientos...............................
4.1.1
................................................ ................................. .................................. ............................ ........... 28 Materiales ................................
INTRODUCCIÓN
El Plan Estratégico constituye una herramienta importante para empresas de todo tipo, siendo su principal beneficio la correcta utilización de los recursos económicos, humanos y la generación de estrategias para el beneficio de la empresa. El éxito del plan estratégico consiste en el poder de anticipación, la iniciativa y la reacción oportuna del cambio, sustentando sus actos no en corazonadas sino con un método, plan o lógico, establecimiento así los objetivos de la organización y la definición de los procedimientos adecuados para alcanzarlos. La razón fundamental para desarrollar un Plan Estratégico para la empresa ALDODIEGO es la de sustentar y fortalecer el éxito de la empresa, así como
CAPITULO I MARCO METODOLÓGICO DE LA INVESTIGACIÓN 1.1 Planeamiento del Problema 1.1.1 Realidad Problemática ALDODIEGO & CO., se encuentra ubicado en la Avenida Fátima 135, Urbanización La Merced – Trujillo. Se dedica a la producción y comercialización de helados artesanales en las variedades de:
14 sabores de helados en vitrina ( 10 fijos, 2 sabores del mes, 2 sabores de la estación) Conos wafle (barquillo artesanal hecho del día)
Conos con algodón de azúcar
Cuentan con un solo local de ventas, y este queda muy pequeño en temporadas de verano puesto que varios de los clientes tienen que optar por comer parados hasta que se pueda desocupar un espacio dentro del local, algo parecido a una barra, o sino opte por llevar el helado para comer por el camino; causando la incomodidad en los clientes al no sentirse tan satisfechos por el servicio brindado por la empresa.
1.1.2 Enunciado del Problema ¿Cuáles son las variables del Marketing Mix deficitarias de ALDODIEGO & CO. en el año 2016?
1.2 Hipótesis: Con la elaboración de un plan estratégico la Heladería “ALDODIEGO C&O”
contara con la información y los instrumentos necesarios que le permitirán resolver los problemas operativos de la empresa y tendrán una visión más amplia
• Realizar un análisis estratégico del propósito, del entorno y de los
recursos, de la organización a través de la herramienta de análisis FODA. • Integrar y presentar la propuesta del Plan Estratégico para la Heladería “ALDODIEGO C&O”
1.4 Justificación: Existen muchas empresas en el Perú que no cuentan con planeamiento estratégico que le ayude a poder mejorar y cumplir los objetivos y metas propuestos por la organización, como es el caso de ALDODIEGO & CO. que cuenta con algunas deficiencias en las variables del Marketing Mix haciendo que la empresa no se desarrolle óptimamente. Razón por la cual es de gran importancia que podamos describir en profundidad
• Garantía: El producto está 100% garantizado para el cliente, con “procesos de calidad” controles de calidad exigentes y que avalaran la
confiabilidad del producto.
1.5.2 Política del Servicio al cliente:
Atención al Cliente: El cliente “siempre tiene la razón”. Esto supone capacitar a los empleados para un trato eficiente y cordial con el cliente. Siempre respetar la opinión y comentarios de los clientes.
1.6 Estrategias:
Campaña de Publicidad por medio de radio, internet, propaganda en los sitios de frecuencia del cliente meta, entrega de volantes mostrando los productos ofrecidos, precios y calidad.
Aplicación del Marketing Uno a Uno (Crear una base de datos donde conste los gustos y preferencias de los clientes metas para satisfacerlos
CAPITULO II MARCO REFERENCIAL 2.1 Antecedentes de la Investigación: La formulación de un plan estratégico para una empresa que tiene algunos años de permanecer en el mercado, siempre es un reto y sus resultados se anticipan como beneficiosos, toda vez que de estar operando con una administración empírica en cuanto a instrumentos administrativos se refiere y con un horizonte para un cortísimo plazo, no mayor de un año, puede mejorar sus expectativas en un mediano plazo con la definición de su misión y para un plazo más largo con una visión basada en el mejoramiento general que se propone realizar. GUERRA SANTOS, E (2009, pp. 77) en su tesis de pregrado de la Universidad San Carlos de Guatemala, “Plan Estratégico de la empresa de Calzado Michelle”,
afirma: La hipótesis planteada con base en los resultados del estudio efectuado
CAPITULO III DIAGNOSTICO DE LA REALIDAD ACTUAL 3.1 Datos Generales 3.1.1 Descripción General de la Empresa
Nombre de la Empresa: ALDODIEGO & CO.
Ruc: 20560101571
Tamaño: Micro Empresa
Dirección: Av. Fátima 135. Urb. La Merced – Trujillo
Teléfono: (044) 666131
E-mail:
[email protected]
Página web: http://www.aldodiego.com
3.1.2 Historia
En el 2013, ya profesionales en nuestras carreras, mayor madurez y con un capital limitado pero siempre fiel a nuestros ideales, comenzamos nuestras primeras pruebas de helado. Al contar con pocos recursos comenzamos a comercializar nuestros helados de manera casera a través de redes sociales, amigos, conocidos y familiares. A la fecha se han creado más de 78 sabores de helado, tomando como eje principal: el respeto por la estacionalidad de los insumos y cuidado del medio ambiente. El 21 de diciembre del 2014, abrimos nuestra primera tienda de helados en la ciudad de Trujillo, con la idea de ofrecer helados artesanales y derivados manteniendo nuestro concepto de “Transformar el helado artesanal en sabores, únicos”.
3.1.3 Misión:
3.1.6 Principales Competidores: PRINCIPAL
PRODUCTOS/ FORTALEZAS DEBILIDADES
COMPETIDOR MERCADOS Heladería
El Chileno
/ Tradición
Restaurante
No tienen combinaciones de sabores, más que los tradicionales
Heladería
Caramel
Restaurante Heladería
Blanqui
Restaurante
/ Productos de calidad / Toque casero
Precio elevado No tienen combinaciones de sabores,
de frutas frescas; así como por la pasión y dedicación por lo que hacemos y por el sabor de nuestros productos. Visítanos, la tradición de años nos ha convertido en los mejores productores de helados naturales del norte del Perú. Además, podrás disfrutar todo lo que nuestra heladería y cafetería te ofrecen. Visítanos, tenemos cómodas instalaciones.
Caramel: Cafés. Tortas.
Postres y café, les ofrecemos: engríe tu paladar con nuestras especialidades en un ambiente acogedor, atención, variedad de creps dulces y salados. Te esperamos, los 365 días del año de 10 am a 10:30 pm con estacionamiento vigilado, ensaladas, sándwiches.
Blanqui: Panadería y Pastelería
“En la Pastelería Blanqui les ofrecemos la mejor calidad en postres,
innovando
constantemente
para
sorprenderlos
con
nuevos
Desde el diseño de la tienda, el excepcional servicio al cliente hasta nuestros irresistibles sabores y toppings; Pinkberry brinda una experiencia especial que es indulgente a los sentidos.
3.1.7 Principales Proveedores: ALDODIEGO actualmente no cuenta con proveedores fijos, ellos prefieren la adquisición de sus insumos, comprándolos ellos mismos de distintos establecimientos de abasto, por el motivo de que sus productos sean los más frescos y de calidad del mercado.
3.1.8 Clientes: Nuestros clientes se encuentran en una edad promedio de 16 a 45 años, pertenecientes a las clases sociales A, B y C. Los clientes de ALDODIEGO
3.1.10 Infraestructura:
Distribución de instalaciones: Plano
Características de las instalaciones: -
Entrada y salida: Es la única que existe en los dos locales, y estas sirven tanto como entrada y salida.
-
Mostrador: es donde se encuentra exhibido los helados.
-
La Zona de trabajo: Es donde se realizan los conos.
-
Almacén: Cuentan con un pequeño almacén dentro de tienda.
-
Recepción: Es donde los clientes degustan los helados.
Señalización: Cuenta con señales tanto como salida, extintores y cartel de zona de no fumadores.
3.1.11 Estructura Organizacional: 3.1.11.1 Organigrama:
Administrador
Vendedor
Vendedor
Jefe de Producción
3.1.11.3 Grado de Integración: ALDODIEGO utiliza la integración vertical dura, ya que toman el papel de ser ellos mismos los productores y ellos mismos los distribuidores, debido a que es una microempresa, tiene que cumplir con varias funciones dentro de la organización.
3.2 Análisis FODA Análisis FODA de la empresa de Helados “ALDODIEGO”
Fortalezas:
Local Propio Calidad del producto Lanzamiento de nuevos productos Producción propia de recetas de Helados Diversidad de sabores
3.3 Descripción y Análisis del Marketing Mix: Para las empresas y organizaciones que subsisten en el mercado actual, es de gran importancia la aplicación del Marketing Mix, sin importar el tipo de empresa y el tipo de mercado al que está enfocado, incluso el origen de esta ciencia experimental se remonta al comercio entre los pueblos antiguos y solo en la década de los 70’s adquiere la importancia con la que
goza actualmente. El Marketing significa el estudio o la investigación para encontrar formas que ayuden a satisfacer de mejor manera las necesidades de un grupo social o mercado meta (segmento de mercado al que está enfocado el negocio sea actual o potencial) a través del llamado: intercambio con beneficio. Este intercambio con beneficio hace referencia a que las empresas o deben buscar solamente el beneficio económico, sino dar algo
A continuación, se detallará el contenido de cada uno de los puntos del Marketing Mix enfocado a la heladería ALDODIEGO C&O:
3.3.1 Producto: Producto es la razón principal por la que se dan las relaciones comerciales. El proceso de compra dice que los agentes primordiales para que se dé una venta, son el producto (a beneficio del consumidor) y el valor en dinero (a favor de la empresa). La empresa “ALDODIEGO” ofrece diversidad de helados artesanales de 14
sabores de helados en vitrina (10 fijos, 2 sabores del mes, 2 sabores de la estación; este puede ser servido en barquillo crocante o en vasito descartable):
Red Velvet
Leche y Galletas
Tiramisú – Amaretto
En cuanto al servicio el personal, es muy atento pues brinda una buena atención tanto a los que ya son clientes como a los que van por primera vez (a ellos se les da un servicio más especial puesto que se les da a conocer y degustar los distintos sabores que se están ofreciendo; asegurándose que pueda escoger el que más le agrade)
3.3.2 Precio: Es el valor con el que se comercializan los productos ofrecidos por un negocio. Los precios a los que ALDODIEGO C&O ofrece sus helados artesanales son los siguientes:
Helado simple (una bola)…………………….S/. 7.00
Helado doble (dos bolas) ……………………S/.10.00
3.3.4 Plaza: Hace referencia a la distribución del producto/servicio hacia el cliente. De otra manera, es el camino o medio que se escoge para llegar al cliente y es importante en este punto el diseño y la selección del canal y la logística de distribución. ALDODIEGO C&O ofrece su producto en la Av. Fátima 135 Urb. La Merced, es el único local con el que cuenta. Su ubicación va en acorde con el nivel socioeconómico de sus clientes.
3.4 Indicadores Proyectados: 3.4.1 Pronóstico de Venta:
Año 2016 2017 2018 2019 2020 2021
Ventas S/. 61,739.00 S/.110,874.10 S/. 117,241.01 S/.159,543.25 S/.201,887.79 S/.246,091.67
Proyección al año 2021 S/. 300,000.00 S/. 250,000.00
S/.246,091.67 S/.201,887.79
S/. 200,000.00 S/.159,543.25
S/. 150,000.00 S/. 100,000.00
S/.110,874.10 S/. 117,241.01
3.4.2 Estados Financieros:
Flujo neto de efectivo AÑO 1 2 3 4 5 TOTAL
A-B VALOR 4,331.15 90,017.70 42,346.01 86,821.41 123,567.28 136,694.85
2017 2018 2019 2020 2021
F ormulación de datos
S/. Inversión= 55,000.00 S/. F(2017)= 4,331.15 S/. F(2018)= 90,017.70 S/. F(2019)= 42,346.01 S/. F(2020)= 86,821.41
VAN
S/.187,497.26
CAPITULO IV MARCO METODOLÓGICO 4.1 Materiales y Procedimientos 4.1.1 Materiales 4.1.1.1 Población La población está compuesta por la totalidad de los clientes que pertenecen a la ciudad de Trujillo. El total de la población es de 799,550 personas (según compendio estadístico 2012 -2015 realizado por la INEI) DEPARTAMENTO,PROVINCIA
TRUJILLO
TOTAL
2015 HOMBRES
MUJERES
799,550
388,017
411,533
Nota: Por cuestiones de costo y tiempo se aplicara se aplicara una encuesta a 60 clientes. 4.1.2 Procedimientos 4.1.2.1 Métodos Método deductivo: se utilizará este método para
generalizar las
conclusiones a obtener por la investigación.
4.1.2.2 Técnicas A. Técnica: a. Para recolectar información:
Fichaje. Para recolectar información de campo o de experiencia bibliográfica.
Encuesta. Para obtener información de opinión acerca de las variables del marketing.
4.2.2 Procesamiento y análisis de datos Para el procesamiento de datos se utilizará el programa Microsoft Excel 2013 de los resultados recopilados. Las técnicas que utilizaremos para el procesamiento de datos son:
Trabajo de campo.
Ordenamiento de datos.
Tabulación.
Tablas estadísticas.
Gráficos.
EDAD DE LOS CLIENTES 5%
3%
3% 15%
14%
16 - 20 21 - 25 26 - 30
Fuente: La encuesta Elaboración: El autor
SEXO DE LOS CLIENTES
38%
62%
Femenino Masculino
Fuente: La encuesta Elaboración: El autor
¿CON QUÉ FRECUENCIA ASISTE A LA HELADERIA ALDODIEGO?
30%
27%
23%
Fuente: La encuesta Elaboración: El autor
¿QUÉ SABOR DE HELADO NORMALMENTE CONSUME? 37% 36% 35% 34% 33%
37%
32% 31%
32%
32%
30% 29%
Dulces
Medio Amargo
Citricos
Fuente: La encuesta Elaboración: El autor
¿CÓMO LE PARECE LA PRESENTACION DEL HELADO? 5% 47% Provocativa
48%
Agradable Poco Aatractiva
Fuente: La encuesta
¿CÓMO CALIFICARI A EL SABOR DE EL HELADO? 100% 80% 60%
85% 40% 20%
15%
0%
Agradable
Fuente: La encuesta Elaboración: El autor
Normal
0% Desagradable
Fuente: La encuesta Elaboración: El autor
¿QUÉ HELADO PREFIERES?
10%
Triple
27%
Doble
63%
Simple
0%
10%
Fuente: La encuesta
20%
30%
40%
50%
60%
70%
Elaboración: El autor
¿CREES QUE LOS PRECIOS SON PROPORCIONALES AL HELADO OBTENIDO? 35% 65%
Si
Fuente: La encuesta Elaboración: El autor
INTERPRETACIÓN:
No
Fuente: La encuesta Elaboración: El autor
¿TE GUSTARIA QUE ALDODIEGO C&O HABRA UNA SUCURSAL? 100% 80%
88%
60% 40% 20% 12% 0% Si
Fuente: La encuesta Elaboración: El autor
No
Fuente: La encuesta Elaboración: El autor
¿EN DOND E TE GUSTARIA QUE ESTUVIESE LA SUCURSAL DE ALDODIEGO C&O? Otros Centro de Trujillo
18% 25%
Fuente: La encuesta Elaboración: El autor
¿QUE TIPO DE PUBLICIDAD HA VISTO DE ALDODIEGO C&O O CUAL HA SIDO EL MEDIO DE COMUNICACIÓN POR EL CUAL HA SIDO INFORMAD0? Ninguno
0%
Fuente: La encuesta Elaboración: El autor
¿ALDODIEGO C&O LE OFRECE PROMOCIONES? 8% 35%
57%
Fuente: La encuesta Elaboración: El autor
¿CUAL ES SU GRADO DE SATISFACCIÓN GENERAL CON ALDODIEGO C&O? 50% 45% 40% 35% 30% 25% 20%
Fuente: La encuesta Elaboración: El autor
¿QUÉ ELEMENTO CREES QUE ES DECISIVO PARA PODER REGRESAR NUEVAMENTE? 40%
Fuente: La encuesta Elaboración: El autor
¿QUÉ DEBERIA MEJORAR O IMPLEMENTAR ALDODIEGO C&O? Publicidad y Promocion
25%
CONCLUSIONES Es evidente como la aplicación del Plan Estratégico ayuda a las empresas a estabilizarse y desarrollar sus actividades sin el riesgo que un futuro pudieran ocurrir situaciones que eviten el correcto desempeño del negocio.
Después de haber analizado el Marketing Mix de ALDODIEGO C&O podemos concluir que existe grandes carencias en la promoción y la plaza del negocio, siendo esto lo que no le permite posicionarse como primera opción en el mercado de helados.
La encuesta realizada corroboro las carencias que existen en estas variables:
Del total de clientes encuestados el 88% le gustaría que ALDODIEGO
RECOMENDACIONES
Con el fin de alcanzar los objetivos establecidos ALDODIEGO C&O deberá tomar en cuenta las conclusiones ya detalladas anteriormente y poder realizar las estrategias propuestas en el desarrollo del plan estratégico.
En la temporada de frio, con el fin de que no disminuyan significativamente las ventas, se podría implementar helados con sabor a: ron, whisky, vino; dándole así un valor agregado al producto y ofreciendo una buena razón para consumir helado en invierno.
También para incrementar las ventas, se recomienda que se venda en la época de invierno, sobre todo en las noches, café y/o capuccinos para
Debido a que hoy en día la publicidad en televisión es muy cara, se optó por recomendar a la empresa que haga publicidad en Radio locales, por las siguientes razones:
1. LA RADIO NO MUERE: Esto hace que aunque no tenga una audiencia comparable a la de la tele, la radio es un medio que sigue muy vivo , más en horas punta de entradas o salidas del trabajo.
2. CLIENTES FIDELIZADOS: La audiencia en radio es muy fiel , esto hace que a la hora de realizar la planificación de medios en radio sea muy fácil colocar los mensajes en la franja que más interese al anunciante.
3. MAYOR NÚMERO DE IMPACTOS CON MENOR PRESUPUESTO.
ANEXOS
PLANILLA TRABAJADORES
Puesto Administrador Ventas ( FT - PT ) Productor y Jefe de pr Jefe de producción Total
N° de trabajador es
Seguro (ONP) 13% ESSALUD 9% Sueldo Total
Sueldo Neto
1 S/.
739.50 S/. 110.50 S/.
76.50 S/.
926.50
2 S/.
901.00 S/. 221.00 S/.
1 S/.
739.50 S/. 110.50 S/.
76.50 S/.
926.50
1 S/.
739.50 S/. 110.50 S/.
76.50 S/.
926.50
153.00 S/. 1,275.00
5
S/. 4,054.50
MAQUINARIA Y DEPRECIACIÓN NOMBRE MAQUINA
VALOR (SOLES)
VIDA UTIL (AÑOS)
PORCENTAJE %
DEPREC. ANUAL
DEPREC. MENSUAL
Pasteurizador
S/.
3,000.00
5
33%
S/.
600.00
S/.
50.00
Batidora industrial
S/.
1,499.00
5
10%
S/.
299.80
S/.
24.98
Refrigerado de exhibicion
S/. 1,450.00
10
10%
S/. 145.00
S/. 12.08
Horno Industrial
S/. 2,300.00
5
25%
S/. 460.00
S/. 38.33
S/. 150.00
1
15%
S/. 150.00
S/. 12.50
S/. 120.00
1
10%
S/. 120.00
S/. 10.00
S/. 1,300.00
5
15%
S/. 260.00
S/. 21.67 S/. 50.00
Licuadora Maquina para conos Computadora Sillas
S/. 600.00
1
17%
S/. 600.00
Waflera
S/ 60 00
1
20%
S/ 60 00
S/
00
COSTOS VARIABLES (unitarios) VALORIZACION DE MATERIA PRIMA CONO SIMPLE PRODUCTO
VALOR
CANTIDAD
TOTAL
PROMEDIO
UNITARIA
cono simple
S/. 0.50
1.00
S/. 0.50
Bola de helado
S/. 1.50
1.00
S/. 1.50 S/. 2.00
VALORIZACION DE MATERIA PRIMA CONO DOBLE PRODUCTO
cono doble Bola de helado
VALOR
CANTIDAD
TOTAL
PROMEDIO
UNITARIA
S/. 0.50
1.00
S/. 0.50
S/. 2.50
1.00
S/. 2.50
S/. 3.00
VALORIZACION DE MATERIA PRIMA CONO TRIPLE PRODUCTO
VALOR
CANTIDAD
TOTAL
VENTAS EN EL AÑO 2016 PRESUPUESTOS DE VENTAS EN LAS CUATRO ESTACIONES DEL AÑO 2016 PRODUCTO COSTO DE HELADOS
HELADO SIMPLE S/. 7.00
HELADO DOBLE S/. 10.00
HELADO TRILE S/. 13.00
VENTAS POR ESTACIONES DEL AÑO BARQUILLO ARTESANA
COPA ARTESANAL
PA ARTESANAL ESPECI
CANT.
TOTAL
CANT.
TOTAL
CANT.
TOTAL
ENERO FEBRERO MARZO
457
S/. 3,199.00
468
S/. 4,680.00
237
S/. 3,081.00
523
S/. 3,661.00
444
S/. 4,440.00
268
S/. 3,484.00
479
S/. 3,353.00
389
S/. 3,890.00
254
S/. 3,302.00
ABRIL MAYO JUNIO
364
S/. 2,548.00
246
S/. 2,460.00
167
S/. 2,171.00
238
S/. 1,666.00
117
S/. 1,170.00
102
S/. 1,326.00
107
S/. 749.00
97
S/. 970.00
81
S/. 1,053.00
JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE
94
S/. 658.00
75
S/. 750.00
15
S/. 195.00
78
S/. 0.00
27
S/. 270.00
20
S/. 260.00
88
S/. 0.00
35
S/. 350.00
15
S/. 195.00
OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL
110
S/. 770.00
101
S/. 1,010.00
108
S/. 1,404.00
156
S/. 1,092.00
128
S/. 1,280.00
120
S/. 1,560.00
225
S/. 1,575.00
136
S/. 1,360.00
139
S/. 1,807.00
VERANO
TOTAL DE VENTAS
S/. 33,090.00
OTOÑO
S/. 14,113.00
INVIERNO
S/. 2,678.00
RIMAVERA
S/. 11,858.00
2919
2263
1526
INTERPRETACION : PROXIMADAMENTE LAS VENTAS DE LOS HELADOS DE ALDODIEGO EN UN AÑO SERIA DE S/.
S/. 61,739.00 6708 S/. 61,739.00
VENTAS PROYECTADAS AL AÑO 2017 – 2021 PRESUPUEST OS DE VENTAS EN LAS CUATRO ESTACIONES DEL AÑO 2017
-
10%
VENTAS POR ESTACIONES DEL AÑO ARQUILLO ARTESANA
COPA ARTESANAL
PA ARTESANAL ESPECI
CANT.
TOTAL
CANT.
TOTAL
CANT.
TOTAL
502.7
S/.3,518.90
514.8
S/.5,148.00
260.7
S/.3,389.10
575.3
S/.4,027.10
488.4
S/.4,884.00
294.8
S/.3,832.40
526.9
S/.3,688.30
427.9
S/.4,279.00
279.4
S/.3,632.20
VERANO
TOTAL DE VENTAS
S/. 36,399.00 ENERO FEBRERO MARZO
OTOÑO
S/. 15,524.30 ABRIL MAYO JUNIO
400.4
S/.2,802.80
270.6
S/.2,706.00
183.7
S/.2,388.10
261.8
S/.1,832.60
128.7
S/.1,287.00
112.2
S/.1,458.60
117.7
S/.823.90
106.7
S/.1,067.00
89.1
S/.1,158.30
JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE
103.4
S/.723.80
75
S/.750.00
16.5
S/.214.50
85.8
S/.600.60
27
S/.270.00
22
S/.286.00
96.8
S/.677.60
35
S/.350.00
16.5
S/.214.50
INVIERNO
S/. 4,087.00
PRIMAVERA
S/. 12,678.80 OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL
121
S/.847.00
101
S/.1,010.00
118.8
S/.1,544.40
171.6
S/.1,201.20
128
S/.1,280.00
132
S/.1,716.00
247.5
S/.1,732.50
136
S/.1,360.00
152.9
S/.1,987.70
3210.9
2439.1
1678.6
S/. 68,689.10 7328.6
PRESUPUEST OS DE VENTAS EN LAS CUATRO ESTACIONES DEL AÑO 2018
-
15%
VENTAS POR ESTACIONES DEL AÑO ARQUILLO ARTESANA
CANT.
TOTAL
COPA ARTESANAL
CANT.
TOTAL
PA ARTESANAL ESPECI
CANT.
TOTAL
VERANO
TOTAL DE VENTAS
S/. 40,038.90 ENERO FEBRERO MARZO
552.97
S/.3,870.79
566.28
S/.5,662.80
286.77
S/.3,728.01
632.83
S/.4,429.81
537.24
S/.5,372.40
324.28
S/.4,215.64
579.59
S/.4,057.13
470.69
S/.4,706.90
307.34
S/.3,995.42
ABRIL MAYO JUNIO
440.44
S/.3,083.08
297.66
S/.2,976.60
202.07
S/.2,626.91
287.98
S/.2,015.86
141.57
S/.1,415.70
123.42
S/.1,604.46
129.47
S/.906.29
117.37
S/.1,173.70
98.01
S/.1,274.13
JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE
113.74
S/.796.18
75
S/.750.00
18.15
S/.235.95
OTOÑO
S/. 17,076.73
INVIERNO
S/. 4,358.70 94.38
S/.660.66
27
S/.270.00
24.2
S/.314.60
106.48
S/.745.36
35
S/.350.00
18.15
S/.235.95
PRIMAVERA
S/. 13,581.68 OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL
133.1
S/.931.70
101
S/.1,010.00
130.68
S/.1,698.84
188.76
S/.1,321.32
128
S/.1,280.00
145.2
S/.1,887.60
272.25
S/.1,905.75
136
S/.1,360.00
168.19
S/.2,186.47
3531.99
2632.81
1846.46
ERPRETACION : PROXIMADAMENTE LAS VENTAS DE LOS HELADOS DE ALDODIEGO EN UN AÑO SERIA DE
S/. 75,056.01 8011.26 S/. 75,056.01
VENTAS DE LA MARCA ALTERNA DE HELADOS Peso aprox. De bola Unidades 125 gr 8
Pote 1 kilo 1000 gr.
Pote de 5 kilo Precio 40 5.5
Datos tomados de la PRODUCIÓN de la empresa distribudora de Helados Sunny 2 CANT. Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre
160 160 160 160 160 80 80 80 80 80 160 160
FRESA TOTAL
S/. 880.00 S/. 880.00 S/. 880.00 S/. 880.00 S/. 880.00 S/. 440.00 S/. 440.00 S/. 440.00 S/. 440.00 S/. 440.00 S/. 880.00 S/. 880.00 S/. 8,360.00
CHOCOLATE CANT. TOTAL
160 160 160 160 160 80 80 80 80 80 160 160
S/. 880.00 S/. 880.00 S/. 880.00 S/. 880.00 S/. 880.00 S/. 440.00 S/. 440.00 S/. 440.00 S/. 440.00 S/. 440.00 S/. 880.00 S/. 880.00 S/. 8,360.00
-
VAINILLA CANT. TOTAL
160 160 160 160 160 80 80 80 80 80 160 160
S/. 880.00 S/. 880.00 S/. 880.00 S/. 880.00 S/. 880.00 S/. 440.00 S/. 440.00 S/. 440.00 S/. 440.00 S/. 440.00 S/. 880.00 S/. 880.00 S/. 8,360.00
2 Restaurant`s CHOCOCHIPS CANT. TOTAL
150 120 150 130 150 130 80 80 80 80 150 160
S/. 825.00 S/. 660.00 S/. 825.00 S/. 715.00 S/. 825.00 S/. 715.00 S/. 440.00 S/. 440.00 S/. 440.00 S/. 440.00 S/. 825.00 S/. 880.00 S/. 8,030.00
LUCUMA CANT. TOTAL
180 150 160 180 150 150 90 80 70 100 180 160
S/. 990.00 S/. 825.00 S/. 880.00 S/. 990.00 S/. 825.00 S/. 825.00 S/. 495.00 S/. 440.00 S/. 385.00 S/. 550.00 S/. 990.00 S/. 880.00 S/. 9,075.00
TOTAL 42185
RESULTADOS 2017 – 2021 Año
Ventas
2016
S/. 61,739.00
2017
S/.110,874.10
2018
S/. 117,241.01
2019
S/.159,543.25
2020
S/.201,887.79
2021
S/.246,091.67
ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS - 2021
INGRESOS COSTO DE VENTAS GANANCIA BRUTA OTROS INGRESOS GASTOS ADMINISTRATIVOS OTROS GASTOS GANANCIA ANTES DE IMPUESTOS IMPUESTO A LA RENTA 30% UTILIDAD NETA
246,091.67 72,144.23 173,947.44
2,800.00 inversion - prestamos S/. 16,218.00 S/. 2,342.88 S/. 158,186.56 S/. 47,455.97 S/. 110,730.59
12 meses
7,000.00