Resumen ejecutivo de la resolución SBS 11356
Características del crédito directo Se le llama crédito directo a aquel crédito que es otorgado directamente al cliente sin la necesidad de averiguación de antecedentes financieros y crediticios debido a que el mismo es cliente frecuente de la empresa financiera y no requiere de una investigación previa. El beneficio de acceder a un crédito directo dependerá de la situación actual en la que el mismo se encuentre. Para poder explicarlo de una manera más simple, podemos decir que aquellos clientes que en algún momento tuvieron alguna deuda pendiente debido al impago de un préstamo o crédito solicitado pero en la actualidad no poseen ningún tipo de deuda, o sea, que las mismas del pasado fueron canceladas, entonces la concesión de un crédito directo será posible, pero en el caso que el cliente se encuentre pagando alguna deuda, entonces la solicitud del credito directo le será denegada. El crédito directo suele tener un tope de unos 2.000 dólares los cuales son entregados en efectivo y dentro de las 24 horas en las cuales el cliente solicitó o acepto (en el caso de que haya sido la empresa quien ofreció el crédito desde un principio) dicha suma de dinero, y es importante que señalemos que una de las ventajas que la gente suele apreciar más en el crédito directo, además de la rapidez con la que es otorgado y las bajas tasas de interés, es definitivamente el hecho de que no se debe justificar el fin que tendrá el dinero, es decir que la empresa simplemente otorga el monto sugerido para que después el cliente beneficiado con el crédito directo pueda gastarlo como más le guste. No obstante no nos olvidemos que a pesar de ser un ofrecimiento
de parte de la empresa financiera, el dinero debe ser reembolsado, cumpliendo las condiciones impuestas por cada empresa. Tipos de créditos con sus expectativas características
Créditos Corporativos Créditos otorgados a personas jurídicas con ventas anuales mayores a S/. 200 millones en los dos últimos años, de acuerdo a los estados financieros anuales auditados más recientes. Créditos a Grandes empresas Créditos otorgados a personas jurídicas con ventas anuales mayores a S/. 20 millones pero no mayores a S/. 200 millones en los dos últimos años, o, a deudores que hayan mantenido en el último año emisiones de instrumentos representativos de deuda en el mercado de capitales. Créditos a Medianas empresas Créditos otorgados a personas jurídicas que tienen un endeudamiento total en el sistema financiero (SF) superior a S/. 300 mil en los últimos seis meses y no cumplen con las características para ser clasificados como corporativos o grandes empresas. Considera también los créditos otorgados a personas naturales que tengan un endeudamiento total en SF (sin incluir créditos hipotecarios para vivienda) superior a S/. 300 mil en los últimos seis meses, siempre que parte de dicho endeudamiento corresponda a pequeñas empresas o a microempresas. Créditos a Pequeñas empresas Créditos destinados a financiar actividades de producción, comercialización o
prestación de servicios, otorgados a personas naturales o jurídicas, cuyo endeudamiento total en SF (sin incluir créditos hipotecarios para vivienda) es superior a S/. 20 mil pero no mayor a S/. 300 mil en los últimos seis meses. Créditos a Microempresas Créditos destinados a financiar actividades de producción, comercialización o prestación de servicios, otorgados a personas naturales o jurídicas, cuyo endeudamiento en SF (sin incluir créditos hipotecarios para vivienda) es no mayor a S/. 20 mil en los últimos seis meses. Créditos de Consumo Créditos otorgados a personas naturales, con la finalidad de atender el pago de bienes, servicios o gastos no relacionados con la actividad empresarial. Créditos Hipotecarios para vivienda Créditos otorgados a personas naturales para la adquisición, construcción, refacción, remodelación, ampliación, mejoramiento y subdivisión de vivienda propia, siempre que tales créditos se otorguen amparados con hipotecas debidamente inscritas
Definición de refinanciamiento y restructuración: Definición de provisión:
Es una cantidad de recursos que conserva la empresa por haber contraído una obligación, con el objetivo de guardar esos recursos hasta el momento en el que deba satisfacer la factura. Una provisión es una cuenta de pasivo y consiste en establecer y "guardar" una cantidad de recursos como un gasto para estar preparados por si realmente se produjese el pago de una obligación que la empresa ya ha contraído con anterioridad. Es decir, cuando suponemos que algún bien de la empresa va a perder valor o tenemos que satisfacer una obligación dentro de un periodo de tiempo, dotamos una provisión por el valor de la obligación. De forma más resumida podemos decir que se pueden dotar provisiones cuando:
La empresa contraiga una obligación con anterioridad La empresa se tenga que hacer cargo de esa obligación con recursos económicos propios El importe de la obligación es conocido o se puede estimar con facilidad
PROVISIÓN GENÉRICA Las provisiones genéricas son aquellas que se constituyen, de manera preventiva, sobre los créditos directos y la exposición equivalente a riesgo crediticio de los créditos indirectos de deudores clasificados en categoría Normal.
PROVISIÓN ESPECÍFICA Las provisiones específicas son aquellas que se constituyen sobre los créditos directos y la exposición equivalente a riesgo crediticio de los créditos indirectos de deudores a los que se ha clasificado en una categoría de mayor riesgo que la categoría Normal.
