PROGRAMA DE APOYO A LAS ALIANZAS RURALES PRODUCTIVAS DE LA SIERRA ALIADOS
“MEJORAMIENTO DE LA
PRODUCCIÓN DE HELADOS Y DECOMERCIALIZACIÓN CREMA DE LECHE DE LA ASOCIACIÓN DE PRODUCTORES LÁCTEOS VIDA ABUNDANTE INGENIO DEL DISTRITO DE INGENIO, PROVINCIA DE HUANCAYO, REGIÓN JUNÍN” REGIÓN: JUNÍN – PERÚ CONSULTOR: ING. MIRYAN ROSA ALIAGA ROSADO
Noviembre 2011
1
INDICE RESUMEN EJECUTIVO I. INFORMACIÓN GENERAL 1.1 Nombre del proyecto
16
1.2 Ubicación y localización geográfica (croquis de ubicación) 1.3 Número de asociados en el proyecto
16 18
1.4 Organización referencial (de la que son miembros)
18
1.5 Descripción del Negocio Rural
19
II. JUSTIFICACIÓN DEL PROYECTO
20
2.1 Planteamiento de problema a resolver
20
2.2 Área de influencia y beneficiarios directos
20
III. DIAGNÓSTICO DEL PROYECTO
21
3.1 Análisis de la situación actual del negocio
21
3.2 Identificación de posibles operadores o agentes de servicios
22
3.3 Definición de problemas y sus causas IV. ALTERNATIVAS
25 28
V. DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO
29
5.1 Descripción del Proyecto
29
5.2 Objetivos del Proyecto
31
5.3 Resultados del Proyecto
33
5.4. Descripción Actividades
34
VI. ANÁLISIS DE MERCADO
36
6.1 Análisis de la Demanda del Mercado y del Negocio
36
6.2 Análisis de la Oferta del Mercado
38
6.3 Balance Oferta Demanda del Negocio
38
6.4 Planteamiento Técnico de la Alternativas
40 41
6.5 Plan de Negocio 6.6 Plan de Marketing 6.7 Descripción del flujo grama del negocio a implementar 6.8 Plan de Articulación al mercado (contactos actuales y posibles
VII. ANÁLISIS DE BENEFICIO/COSTO
2
5 16
45 46 47 48
7.1 Análisis de Costos
48
7.2 Análisis de Beneficios
53
7.3 Análisis de Rentabilidad del Negocio
60
VIII. PLAN DE EJECUCIÓN Y OPERACIÓN
61
8.1. Descripción y Plan de implementación del negocio
61
8.2 Plan de inversiones por fuente de cofinanciamiento
63
8.3 Plan de metas financieras
66
8.4 Plan de Operación y mantenimiento
72
IX. VIABILIDAD DEL PROYECTO 9.1 Análisis de Sensibilidad
74
9.2. Análisis de Sostenibilidad
75
9.3. Impacto ambiental
75 76
9.4. Organización y Gestión 9.5 Sustentación de la selección de Alternativa
77
9.6.Matriz de Marco Lógico para la Alternativa seleccionada
78
X. CONCLUSION y RECOMENDACIÓN ANEXOS
3
74
80 81
RESUMEN DEL PROYECTO
4
RESUMEN EJECUTIVO A. NOMBRE DEL PROYECTO: “MEJORAMIENTO DE LA PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE HELADOS DE CREMA DE LECHE DE LA ASOCIACIÓN DE PRODUCTORES LÁCTEOS VIDA ABUNDANTE INGENIO DEL DISTRITO DE INGENIO, PROVINCIA DE HUANCAYO, REGIÓN JUNÍN”
B. NUMERO DE BENEFICIARIOS: 12 BENEFICIARIOS C. OBJETIVO DEL PROYECTO: Incrementar la capacidad de producción y comercialización de Helados de crema de leche de la Asociación de Productores Lácteos Vida Abundante de Ingenio.
D. BALANCE DEMANDA OFERTA ( DEMANDA INSATISFECHA) En el cuadro siguiente se muestra la demanda anual insatisfecha de helado en el área de influencia del proyecto, y que es aproximadamente 50 mil kilogramos por año.
DEMANDA
OFERTA
DEMANDA INSATISFECHA
HELADO
HELADO
HELADO
52,894 53,387 53,886 54,390 54,898 55,412
2,160 2,268 2,381 2,500 2,625 2,757
50,734 51,119 51,505 51,889 52,273 52,655
AÑOS
2011 2012 2013 2014 2015 2016
Fuente: Elaboración Propia.
5
DEMANDA INSATISFECHA DE HELADO 60.000 50.000 S O D 40.000 A L E H 30.000 E D .G 20.000 K
10.000 20 1 0
20 11
20 1 2
20 13
2 0 14
20 15
2 0 16
20 17
AÑOS
O F E RT A
DEMANDAINSATISFECHA
DEMANDA
Fuente: Elaboración Propia
E. DESCRIPCION TECNICA DEL PROYECTO:
El proyecto es un negocio rural, que afronta problemas de baja capacidad de producción y comercialización de helados de leche de la Asociación de Productores Vida Abundante de Ingenio. El negocio de la Asociación es elaborar productos lácteos (quesos, yogurth, helados), adolecen de maquinarias y equipos que les permita estandarizar la materia prima, optimizar el control de tiempo y temperatura, poseen escasos conocimientos en el procesamiento de lácteos, limitada capacidad de gestión comercial del mismo modo limitada capacidad para articularse al mercado. En tal sentido a través del proyecto se pretende mejorar susactivos adquiriendo una descremadora, y una máquina para fabricar helados, capacitarlos y asistirlos técnicamente sacando el registro sanitario del queso, yogurt y helados, del mismo modo identificar, establecer, registrar, monitorear y controlar cada etapa del proceso productivo, a través de la implementación del Plan HACCP en el negocio, y empoderarlos en capacidades de articulación comercial y gestión empresarial.
6
F. COSTO TOTAL DEL PROYECTO POR FUENTES DE COFINANCIAMIENTO: El costo total del proyecto es S/ 33,000 nuevos soles de los cuales el 70% sería el aporte del Programa ALIADOS equivalente a S/ 23,100 y el 30% la contraparte de la Asociación de Productores Lácteos Vida Abundante de Ingenio, equivalente a S/ 4,950 soles en efectivo y S/ 4,950 nuevos soles equivalente en activos. INVERSION DEL PROYECTO POR FUENTES DE COFINANCIAMIENTO e d r o d a c if i s la C
s to s a g
COMPONENTES/ ACTIVIDAD
Unidad de Medida
Cantidad/ Meta
APORTE(En nuevos soles) INVERSI Precio ON Unitari TOTAL Aliados( Otro o (S/.) (NUEVOS GOP a) s SOLES) Efectiv Activo o
51
1. COMPONENTE I IMPLEMENTACION DE ACTIVOS 1.1.- Descremadora eléctrica 100 litros/hora
unidad
1
3,000
3,000
3,000
51
1.2.- Heladera de 6 litros/ Bach.
Unidad
1
15,810
15,810
10,860
51
1.3.- Heladera 4 litros/ Bach
Unidad
1
4,950
4,950
33 33 27
29
23,760
COMPONENTE II 2.1. ASITENCIA TECNICA Y CAPACITACION 2.1.-Asistencia Técnica Obtención de Registro Sanitario Unidad 3 2.2.- Consultoría Implementación del HACCP Unidad 1 2.3.-Asistente administrativo mes 12 3. COMPONENTE III ARTICULACION DE MERCADOS 3.1.-Ferias Feria 1 COSTO TOTAL DEL PROYECTO NUEVOS SOLES COSTO TOTAL DEL PROYECTO EN %
8,990
13,860
4,950
8,990
4,350
4,350
2,000 220
2,000 2,640
2,000 2,640
250 250 33,000 100
250 250 23,100 70
Fuente: Elaboración Propia en Función a Lineamientos del Programa.
7
4,950
4,950
1,450
250
4,950
4,950 15
1,565 4,950 15
G. BENEFICIOS DE PROYECTO Las ganancias brutas anuales sin proyecto es S/. 22,320 nuevos soles por año, equivalente, como se observa en el siguiente cuadro. GANANCIAS BRUTAS ANUALES SIN PROYECTO
DESTINO
GANANC TOTAL TOTAL CANTIDAD COSTO PRECIO IAS OBTENIDA UNITARIO VENTA PRODUC COSTO INGRESO BRUTO BRUTAS (Kilogramos) (S/) (S/.) ANUALE CION ANUAL S
QUESO FRESCO 3,600 8.50 30,600 10.00 QUESO PASTEURIZAD O 720 9.50 6,840 13.00 YOGURTH 3,600 2.50 9,000 3.50 HELADO 2,160 7.50 16,200 12.50 TOTAL 62,640 Fuente: Elaboración Propia en Base a Producción de Planta.
36,000
5,400
9,360 12,600 27,000 84,960
2,520 3,600 10,800 22,320
Las ganancias brutas anuales con proyecto sería S/. 27,720 nuevos soles por año. Ver cuadro siguiente.
DESTINO QUESO FRESCO QUESO PASTEURIZAD O YOGURTH HELADO
GANANCIAS BRUTAS ANUALES CON PROYECTO TOTAL TOTAL GANANCI CANTIDAD COSTO PRECIO DE COSTO AS OBTENIDA UNITARIO VENTA INGRESO PRODU MENSUAL (Kilogramos) (S/) (S/.) MENSUA CCION ES L 3,600
8.50
30,600
10.00
36,000
5,400
720 3,600 3,240
9.50 2.50 7.50
6,840 9,000 24,300
13.00 3.50 12.50
9,360 12,600 40,500
2,520 3,600 16,200
98,460
27,720
TOTAL 70,740 Fuente: Elaboración Propia en Base a Producción de Planta.
8
H. PUNTO DE EQUILIBRIO: PUNTO DE EQUILIBRIO DE PRODUCTOS LACTEOS COSTOS FIJOS Y VARIABLES
PUNTO DE EQUILIBRIO
RUBROS QUESO HELADO YOGURT QUESO COSTO VARIABLE 7.74 0.29 2.14 COSTO FIJO 0.61 0.11 0.36 COSTO UNITARIO 8.35 0.40 2.50 116.00 PRECIO DE VENTA 13.00 1.00 3.90 Fuente: Elaboración Propia en Base a Producción de Planta.
HELADO
155
YOGURT
204
I. CAPITAL DE TRABAJO REQUERIDO: El capital de trabajo requerido sin proyecto es de S/. 62,640 y con proyecto S/. 70,740, ver cuadros anteriores.
J. CAPITALIZACION DE UTILIDADES: Los ingresos netos incrementales del proyecto es S/. 2,800. Anexo 3.
K. ANALISIS DE RENTABLIDAD FAMILIAR: La rentabilidad familiar es de S/. 2,876 sin proyecto y con proyecto S/. 5,700. L. RESULTADOS DE LA EVALUACION DEL PROYECTO: RESUMEN DE INDICADORES DE RENTABILIDAD INDICADOR TSD VAN TIR B/C PRI
EVALUACION PRIVADO ALT. 1 ALT. 2 10 10 42,062 21,655 40% 17% 1.19 0.4
1.13 0.7
EVALUACION SOCIAL ALT. 1 ALT. 2 10 10 25,663 15,214 29% 21% 1.13 0.7
1.12 0.7
Los resultados de la evaluación del proyecto determinan que la alternativa 1 muestra los mejores indicadores de rentabilidad respecto a de la alternativa.2
9
M. ORGANIGRAMA FUNCIONAL A continuación se detalla el organigrama propuesto para la Asociación de Productores.
ORGANIGRAMA DE LA ASOCIACION DE PRODUCTORES LÁCTEOS VIDA ABUNDANTE DE INGENIO
10
N. PLAN DE IMPLEMENTACION CRONOGRAMA DE INVERSION DEL PROYECTO EJECUCION DEL PROYECTO COMPONENTES/ ACTIVIDAD
Unidad Cantidad/ de Meta Medida
INVERSION TOTAL (NUEVOS SOLES)
I TRIMESTRE 1
2
3
II TRIMESTRE
TOTAL
4
5
6
III TRIMESTRE
TOTAL
7
8
9
IV TRIMESTRE
TOTAL 10
11
12 TOTAL
1. COMPONENTE I IMPLEMENTACION DE ACTIVOS
23,760
1.1.- Descremadora electrica 100 litros/hora
unidad
1
3,000
3,000
3,000
1.2.- Heladera de 6 litros/bach
Unidad
1
15,810
15,810
15,810
1.3.- Heladera 4 litros/ bach
Unidad
1
4,950
4,950
4,950
COMPONENTE II 2.1. ASITENCIA TECNICA Y CAPACITACION
8,990
2.1.-Asistencia Técnica Obtencion de Registro Sanitario
Unidad
3
4,350
2.2.- Consultoria Implementacion del HACCP
Unidad
1
2,000
mes
12
2,640
Feria
1
2.3.-Asistente en gestión administrativa
220
1,450
1,450
1,000 1,000
2,000
220
220
660
2,900
1,450 1,450 220
220
220
660
220 220 220
660
250
250
220 220 220
660
3. COMPONENTE III ARTICULACION DE MERCADOS 3.1.-Ferias COSTO TOTAL DEL PROYECTO (NUEVOS SOLES)
250 250 33,000
23,980 1,220
2,670
27,870
1,670
1,670 220
3,560
470
220 220
910
220 220 220
Fuente: Elaboración Propia en base a directivas del Programa Aliados. En el cuadro anterior se muestra el cronograma de inversión en el año de operaciones del proyecto, las inversiones se muestran en forma mensual y trimestral. En el primer trimestre se invierte S/. 27,870 nuevos soles, en el segundo trimestre se invierte S/. 3,560 nuevos soles, en el tercer trimestre S/. 910 nuevos soles y finalmente en el cuarto trimestre S/. 660 nuevos soles.
11
660
O. CRONOGRAMA DE IMPLEMENTACION FISICA DEL PROYECTO Unidad de Medida
Cantidad/ Meta
1. COMPONENTE I IMPLEMENTACION DE ACTIVOS 1.1.- Descremadora eléctrica 100 litros/hora
unidad
1
1.2.- Heladera de 6 Kg/carga
Unidad
1
1
1.3.- heladera de 4 Kg/carga COMPONENTE II 2.1. ASITENCIA TECNICA Y CAPACITACION 2.1.-Asistencia Técnica Obtención de Registro Sanitario 2.2.- Consultoría Implementación del HACCP
Unidad
1
1
Unidad Unidad
3 1
mes
12
Feria
1 20
COMPONENTES/ ACTIVIDAD
2.3.-Asistente técnicoIIIadministrativo 3. COMPONENTE ARTICULACION DE MERCADOS 3.1.-Ferias TOTAL
1
2
EJECUCION DEL PROYECTO MESES 3 4 5 6 7 8 9
10
11
12
1
1
1
1
1
1 0.5
1
1
0.5 1
1
1
1
1
1
1
1
1 4
2
3
2
2
1
2
1
1
1
1
Fuente: Elaboración Propia. En el cronograma de implementación física del proyecto se detalla las metas en forma mensual que el proyecto tiene previsto ejecutar a los largo del año de operaciones, las metas en total son 20. La descripción de actividades se muestra a continuación.
12
1
DESCRIPCION DE ACTIVIDADES DEL PROYECTO Mes 0 1 2 3
4 5 6 7
Descripción Aprobación del financiamiento 1. 2. 3. 1. 2. 1. 2. 3. 1. 2. 1. 2. 1.
Proceso para la adquisición de las maquinariasAdquisición de descremadora y máquina de fabricación de helados. Contrato asistente técnico administrativo. Contrato consultor para implementación de HACCP. Informe de asistente técnico administrativo. Entrega de Plan de implementación del HACCP (3 volúmenes – programa de saneamiento e higiene, buenas prácticas de manufactura y plan HACCP). Informe de asistente técnico administrativo. Contrato para trámite de registro sanitario. Informe de avance de trámite de registro sanitario. Informe de asistente técnico administrativo. Entrega de tres registros sanitarios emitidos por DIGESA. Informe de asistente técnico administrativo. Informe de asistente técnico administrativo.
8
1. Participación en feria regional. 2. Informe de asistente técnico administrativo. 1. Informe de asistente técnico administrativo.
9
1. Informe de asistente técnico administrativo.
10
1. Informe de asistente técnico administrativo.
11
1. Informe de asistente técnico administrativo.
12
1. Informe de asistente técnico administrativo.
13
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES 1.
El proyecto “Mejoramiento de la Producción y Comercialización de Heladosde crema de Leche de la Asociación de Productos Lácteos de Vida Abundante Ingenio del Distrito de Ingenio, Provincia de Ingenio de la Región Junín”, iene t como objetivo incrementar la producción y comercialización de productos lácteos de la Asociación de Productores Lácteos Vida Abundante. Para alcanzar estos objetivos tiene previsto desarrollar tres componentes: implementación de activos, asistencia técnica, capacitación y articulación de mercados.
2.
El monto total del proyecto asciende a S/. 33,000 (treinta y tres mil nuevos 00/100 nuevos soles), de los cuales el 70% ascendente a S/. 23,100 (veintitrés mil cien 00/100 nuevos soles), aportará el programa Aliados y el 30% es la contraparte del proyecto que asume el GOP, quienes aportarán en efectivo S/. 4, 950 (cuatro mil novecientos cincuenta 00/100 nuevos soles) y 4,950 (cuatro mil novecientos cincuenta 00/100 nuevos soles) valorizado en activos.
3.
El análisis de rentabilidad muestra que la alternativa 1 es la elegida y sus indicadores económicos son VAN 42,062, TIR 40%, y B/C 1.13, los indicadores señalados demuestran que el proyecto es rentable.
4.
El análisis de sensibilidad muestra que la alternativa 1 puede soportar disminución de precios de hasta 10%.
5.
La alternativa 1, es técnicamente factibles y económicamente rentable, involucra la adquisición de una descremadora de 100 litros por hora, una máquina de helados de 6 Kgr por carga, se implementará el Plan HACCP del negocio, se tramitarán el registro sanitario para queso pasteurizado, yogurt y helado, apoyara con un asistente técnico administrativo y participará en ferias.
RECOMENDACIÓN Declarar la viabilidad del proyecto para financiar las actividades previstas.
14
MARCO LOGICO DE LA ALTERNATIVA SELECCIONADA DEL PROYECTO RESUMEN DEL OBJETIVO
INDICADORES
FIN: Mayor nivel de ingresos de los Socios de la Asociación de Productores Lácteos Vida Abundante de Ingenio. PROPOSITO: Incrementar la capacidad de producción y comercialización de Helados de crema de leche de la Asociación de Productores Lácteos Vida Abundante de Ingenio.
COMPONENTES 1. Implementación de Activos
Incremento de 25% de ingresos económicos de socios al segundo año de ejecución del proyecto
MEDIOS DE VERIFICACION
Línea de Base. Informes estadísticos del INEI. Evaluación post del Programa ALIADOS
12 asociados beneficiarios del proyecto incrementan la producción y comercialización de helados de leche lácteos de 6 Kg/ día a 9 Kg/día, al segundo año de ejecución del proyecto.
Resuelven 50% de deficiencias de activos de la asociación. Las maquinarias adquiridas de buena calidad, el material en contacto directo con el alimento de acero inoxidable.
Asistencia Técnica y Capacitación
3.
Articulación de Mercados.
El 100% de los asociados implementan su plan HACCP al segundo año de implementación del proyecto. 12 socios promocionan productos lácteos en ferias.
Una descremadora eléctrica de 3000 nuevos soles, adquirida al primer mes de ejecución del proyecto.
Línea de base. Documentos de implementación de plan HACCP. Inspección técnica especializada. Normas técnicas de DIGESA. Implementación del plan HACCP. Programación de ferias.
Fabricantes de maquinarias y equipos comprometidos con la salud de consumidores.
Profesional especializada en HACCP para negocios rurales. Se mantienen ferias que apoyan a negocios rurales.
Una máquina de fabricación de helado de 15810 nuevos soles, adquirido al primer mes de ejecución del proyecto.
2.3.- Asistente Técnico en gestión administrativo
3.1 Participación en Ferias regionales
Tres registro sanitarios a S/ 4350 a todo costo de queso fresco pasteurizado, yogurt y helados al quinto mes de ejecución Un plan HACCP a S/ 2000 que incluye un programa de saneamiento e higiene, buenas prácticas de manufactura al tercer mes de ejecución del proyecto. Un técnico administrativo que asista 12 meses al proyecto a S/ 250 por mes. Participar en feria de negocios rurales en Lima.
15
2.1.- Asistencia Técnica obtención de registro sanitario 2.2.- Consultoría implementación del HACCP.
Estabilidad económica del País. Se mantiene demanda de productos lácteos en mercado local, regional y nacional. Los asociados trabajan en equipo. Se incrementa producción de leche. Los beneficiarios implementan su plan HACCP. Se emite boletas de venta.
Documentos de implementación de plan HACCP. Boletas de ventas. Pecosas de ingreso y salida de almacén
ACTIVIDADES
1.2 Adquisición de máquina para helados de 6 litros por carga
2.
1.1 Adquisición de descremadora eléctrica de 100 kg/hora
SUPUESTOS
Cotización de maquinarias equipos. Especificaciones técnicas. Factura. Cotización de maquinarias equipos. Especificaciones técnicas. Factura. Registro sanitario expedido por DIGESA. Recibo de honorarios profesionales. Registro sanitario expedido por DIGESA. Recibo de honorarios profesionales.
Transferencia oportuna del programa Aliados.
Transferencia oportuna del programa Aliados. Aporte oportuno de contraparte del GOP. Transferencia oportuna del programa Aliados. Transferencia oportuna del programa Aliados
Recibo de honorarios profesionales. Informes del proyecto a Aliados.
Transferencia oportuna del programa Aliados
Programa de feria. Boletas de pasajes, alimentación, hospedaje.
Transferencia oportuna del programa Aliados
PERFIL DEL PROYECTO
RESUMEN EJECUTIVO
16
I. INFORMACIÓN GENERAL 1.1 Nombre del Proyecto “MEJORAMIENTO DE LA PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE HELADOS
DE CREMA DE LECHE DE LA ASOCIACIÓN DE PRODUCTORES LÁCTEOS VIDA ABUNDANTE INGENIO DEL DISTRITO DE INGENIO, PROVINCIA DE HUANCAYO, REGIÓN JUNÍN” 1.2 Ubicación y Localización Geográfica (croquis de ubicación) La Asociación de Productores Lácteos Vida Abundante de Ingenio se encuentra localizado en: País
:
Perú
Departamento/ Región
:
Junín
Provincia
:
Huancayo
Distrito
:
Ingenio
Localidad
:
Ingenio
Región Geográfica
:
Sierra
Superficie m.s.n.m
: :
53.23 Km2 3460
Latitud
:
11º53’15’’
Altitud Latitud
:
75º15’54’’
Tiempo de Viaje
:
40 minutos desde la ciudad de Huancayo.
Distancia
:
28 km al nor este de la ciudad de Huancayo
17
CROQUIS DE UBICACIÓN DEL DISTRITO DE INGENIO
Fuente: http://vallemantaro.ar.tripod.com/mapa_turistico.htm
18
1.3 Número de Asociados en el Proyecto La Asociación de Productores Lácteos Vida Abundante Ingenio, agrupa a pobladores que se dedican al procesamiento de productos lácteos en el distrito de Ingenio, provincia de Huancayo, departamento de Junín, está integrado por 12 socios y son los siguientes:
Cuadro Nº 01: Relación de Socios Cant. 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12
Nombres y Apellidos Zusy Lucia Castillo Torres Yanet Rocío Ninanya Munive Cecilia Isabel Herrera Ríos Luz Mery Varillas Aucarure Lina V. Castillo Torres Evaristo D. Castillo Torres Apolinario Alanya Jesús Osvaldo Erlinda Herrera Rodríguez Ruth Carol Montenegro Aylas Genoveva Alanya Arco Eliseo Herrera Córdova Martha Buendía Ríos
Cargo Presidenta Tesorera Vocal I Vocal II Socio Socio Socio Socio Secretaria Socio Socio Socio
DNI 21288790 43562226 42070481 19948818 19947620 21288293 45686669 44934610 18891877 19948162 19947801 10475083
1.4 Organización Referencial (de la que son miembros) La Asociación de Productores Lácteos Vida Abundante Ingenio, se encuentra inscrita en la Superintendencia Nacional de los Registros Públicos, en la Zona Registral Nº VIII Sede Huancayo en el Asiento A 00001 de la Partida Nº 11152605 del Libro de Asociaciones, se encuentra registrado y vigente mediante Escritura Pública de fecha 08/04/2011. La Asociación tiene como fines principales: a) Promover el desarrollo de la producción y productividad de materia prima de productos lácteos, dándole valor agregado. b) Contribuir en el desarrollo social-económico y cultural de sus asociados, fomentando y promoviendo la unión y participación concertada de sus miembros integrantes. c) Propiciar el intercambio de experiencias y técnicas de productos lácteos entre los productores de las diversas zonas del país.
19
Asimismo sus principales Objetivos son: a) Participar con los productores en la implementación, ejecución, comercialización y transformación conjuntamente con los agentes económicos de la cadena productiva de Concepción. b) Incrementar el ingreso económico de los productores integrantes de la cadena productiva de productos lácteos. c) Incrementar la producción y productividad de leche a nivel regional y nacional asegurando la cantidad, calidad y continuidad. Son derechos de los asociados participar con voz y voto en las reuniones programadas, elegir y ser elegido para los cargos directivos, tener acceso a información contable, y utilizar los servicios que presta la asociación. Entre sus deberes establecen participar activamente de los planes y desarrollo institucional, abonar puntualmente las cuotas que fije en Consejo Directivo, cooperar al desarrollo de la asociación y asistir puntualmente a las reuniones programadas.
1.5 Descripción del Negocio Rural La Asociación de Productores Lácteos Vida Abundante de Ingenio cuentan con una micro planta de procesamiento de productos lácteos, diariamente en promedio produce 115 litros de leche que adquiere de cinco proveedores ubicados en las inmediaciones de la planta, de la leche acopiada el 65% es destinado a la producción de queso fresco, el 17% para elaborar queso pasteurizado y 17% para producir yogurt; para la producción de helados adquieren crema de leche y leche en polvo de otros proveedores. La comercialización de los productos lácteos se realiza a través de una tienda ubicada, en la avenida de acceso a la pisigranja de Ingenio, los quesos son adquiridos por los restaurantes ubicados alrededor del centro turístico, a diferencia del yogurt y helados de leche que es consumido por los visitantes al centro turístico. La demanda de los productos lácteos está en crecimiento, como productores y comercializadores de queso y yogurt son únicos en el distrito, en la comercialización de helado de leche existe otro proveedor. Los productos lácteos no están estandarizados, muestran deficiencias en la presentación.
20
II. JUSTIFICACIÓN DEL PROYECTO 2.1 Planteamiento de Problema a Resolver La Asociación de Productores Lácteos Vida Abundante de Ingenio tiene deficiencias en el proceso productivo, debido a que poseen limitados conocimientos en la elaboración de productos lácteos. Adolecen de un diagrama de proceso por cada producto, los insumos se incorporan sin pesar, no se controla la temperatura el tiempo, por lo que, los productos elaborados no responden a una formula estandarizada; algunos equipos no se adecuan a su proceso; por su limitada capacidad comercial se conforman con proveer a un mercado que no exige calidad y paga poco precio. Asimismo no se registra los ingresos las salidas de la materia prima, insumos y productos terminados.
2.2 Área de I nfluencia y Beneficiarios Directos El área de influencia del proyecto es el distrito de Ingenio y el Valle del Mantaro, involucrando las provincias de Huancayo, Concepción y Jauja, asimismo los turistas nacionales e internacionales que visitan el Centro Turístico de Ingenio. Los beneficiarios directos serán los 12 jefes de familia que integran la Asociación de Productores Lácteos Vida Abundante Ingenio. Como beneficiarios indirectos se tiene a los productores de leche de ingenio y distritos aledaños, asimismo los 2705 pobladores de Ingenio y las 37,982 personas que anualmente visitan el Centro Turístico.
21
III. DIAGNOSTICO DEL PROYECTO 3.1 Análisis de la Situación Actual del Negocio El análisis de la situación actual del negocio se ha efectuado a través de la Matriz FODA, con la participación de los socios de la Asociación. Al efectuar el análisis interno del negocio se ha determinado como: FORTALEZA 1. El negocio está ubicado en una zona de gran actividad comercial especialmente en fechas festivas. 2. Leche que se produce no tiene rezagos de contaminación minera. 3. Única planta de procesamiento de productos lácteos (queso, yogurt, helados) en la zona. 4. El 70% de restaurantes ubicados en la zona turística consumen queso que produce el negocio. DEBILIDADES 1. Escasas maquinarias y equipoadecuados para su proceso productivo. 2. Planta de procesamiento muy pequeña. 3. Débil articulación al mercado, productos con deficiente presentación. 4. Limitado conocimiento del procesamiento de productos lácteos, productos no estandarizados. 5. Limitadas capacidades de gestión empresarial, no existe registro de materias primas, insumos y productos terminados. 6. Altos costos en la producción del queso.
Realizando el análisis externo del negocio se ha determinado como: OPORTUNIDAD 1. Crecimiento económico del país. 2. Incremento del flujo turístico interno y externo. 3. Tendencia del mercado por productos naturales. 4. Apoyo por parte de Aliados AMENAZA 1. Estacionalidad de producción de leche. 2. Poca ganadería en la zona. 3. Nuevos entrantes al negocio.
22
Se ha determinado las siguientes estrategias:
Producir productos lácteos de acuerdo a las exigencias del mercado. Adquisición de activos.
Capacitación y Asistencia Técnica.
Articulación al mercado.
Convenios con ganaderos de otros distritos para venta de leche. Optimizar costos de producción.
3.2 Identificación de Posibles Operadores o Agentes de Servicios Para identificar posibles operadores o agentes de servicio en primer lugar se ha efectuado una matriz de involucrados directamente al proyecto, en el cuadro siguiente se señala ¿quiénes y cómo son?, sus problemas y necesidades, sus expectativas e interés, las posibles dificultades para trabajar con ellos, y de que podríamos hacer uso. Cuadro 2.
23
Cuadro Nº 02: Matriz de involucrados
GRUPO PARTICIPANTE
POSIBLES DIFICULTADES PARA TRABAJAR CON ELLOS
¿DE QUE PODRIAMOS HACER USO?
¿QUIÉNES Y COMO SON?
PROBLEMAS Y NECESIDADES
EXPECTATIVAS E INTERESES
ASOCIACION DE PRODUCTORES LACTEOS VIDA ABUNDANTE DE INGENIO, Integrado por 12 socios que residen en el distrito de Ingenio, son personas emprendedoras dedicadas a industrializar queso, yogurt, helados, lo cual venden en su localidad, otras veces en Lima. Municipalidad Distrital de Ingenio es un organo de gobierno promotor del desarrollo local, con personeria juridica de derecho publico y plena capacidad para el cumplimiento de sus fines
Baja capacidad de producción y comercialización de productos lácteos, debido a la débil articulación al mercado y limitada articulación comercial. Implementación de equipos, capacitación y asistencia técnica y articulación de mercados.
Incrementar la capacidad de producción y comercialización de productos lácteos, para mejorar los ingresos económicos de la asociación.
No es la principal actividad económica en la mayoría de los socios. Desarrollan actividades paralelas para generar otros ingresos. Es una zona donde la ganadería lechera es incipiente.
Poseen infraestructura para todo el proceso productivo. Tienen un mercado en crecimiento.
Escasas transferencias presupuestales.
Promueven el desarrollo economico local, con incidencia en la micro y pequeña empresa.
Limitada atención a la población.
Promueven la adecuada prestacion de los servicios publicos locales y el desarrollo sostenible y armonico de Ingenio.
Escasa capacitación y asistencia tecnica de los productores de lacteos.
Mejorar la producción y comercialización de los productos lacteos.
No contempla el financiamiento para negocios rurales.
Promueve actividades y servicios en materia de agricultura, industria y agroindustria.
Asociacion
Gobierno Regional De Junín organiza y conduce la gestión pública regional de acuerdo a sus competencias exclusivas, compartidas y delegadas, en el marco de las políticas nacionales y sectoriales, para contribuir al desarrollo integral y sostenible de la Región. Asociacion
anadera
Ganadera
Limitado acceso al cultivo de pastos para produccion ganadera.
Incrementar area de cultivo de pastos.
Destino de leche a otros procesadores.
Proveedor de leche.
Poblacion beneficiaria
Gobierno Local
Gobierno Regional
Ingenio
de
Fuente: Elaboración Propia. Por otro lado también se ha efectuado un análisis de los posibles operadores o agentes de servicio para la implementación del proyecto. 24
Cuadro Nº 03: Requerimiento de Operadores Cant.
Requerimiento
Operadores y agentes de servicio
02
Equipos para producción de productos lácteos Consultoría y asistencia técnica
Empresas de reconocida trayectoria que fabrican maquinarias y equipos para proceso de lácteos ubicadas en el territorio nacional. Ing. En Industrias Alimentarias especializados en implementación de HCCP en procesos de lácteos, de reconocida trayectoria profesional. Lic. En Administración de Empresa Junior.
02 01
Asistente administrativo 01 Articulación de mercado Fuente: Elaboración Propia.
Profesional especialista en Marketing y comercialización.
Cuadro Nº 04: Restaurantes que Consumen Queso en Ingenio Cant.
Restaurantes Localizados en el Centro Recreacional Nº de Ingenio
01
LAS DELICIAS
01
02
LLAO LLAO
01
03
EL PARAISO
01
04 05
LA SONRISA DEL SAPO LAS BRISAS
02 02
06
ARTHUR
01
07
SOL Y SOMBRA
01
08
INTIWASI
01
09
TORPOCO
02
10
EL MIRADOR
01
11
CAMARENA
01
12
MIRAVALLE
01
13
LAS CATARATAS
01
14
LOS ROSALES
01
15
LA CABA A (TIO WILY)
01
16
UNUY HUASI
01
17
PACA PACA
01
18
TRUCHAMAYO
01
19
EL ENCANTO
01
20
HOSPEDAJE HILARI
01
21
LOS ANDENES
01
22
CHIAPUQUIO
01
Fuente: Estudio de Campo.
25
Restaurantes
3.3 Definición de problemas y sus causas El problema central identificado en el proyecto es: Baja producción y comercialización de helados de crema de leche de la Asociación de Productores Lácteos Vida Abundante Ingenio Analizando las causas directas del problema se ha determinado:
Limitada oferta productiva Limitada articulación comercial
Asimismo se identificaron como causas indirectas
Limitados equipos
Escasas habilidades en elaboración de productos lácteos
Limitada capacidad en gestión comercial
La limitada oferta productiva está sustentado por los limitados equipos que poseen adolecen de una tina quesera que le permita controlar la temperatura y efectuar un buen corte en el proceso de desuerado, en el proceso de incubación del yogurt el control de la temperatura es deficiente y contaminante, (se efectúa en una cama abrigando el producto con frazadas), la leche destinada al queso, yogurt, es usada sin estandarizar la grasa, por lo que es necesario una descremadora, esto permitiría usar la crema de leche en la fabricación del helado, la maquina heladera no abastece la demanda de los consumidores. Y los escasos conocimientos en proceso de productos lácteos debido a que el encargado de la producción no pesa, no controla tiempo y temperatura al elaborar los productos lácteos, se deja llevar por su pericia, y tiene como resultado productos no estandarizados. Limitada gestión comercial, no registran acopio de leche, adquisición de insumos, comercialización de productos elaborados, no manejan una estructura de costos que le permita determinar el costo unitario de producción y el precio de venta, asimismo no están totalmente vinculados a los proveedores de materias primas e insumos que le permitan optimizar sus costos unitarios, el precio de la leche es alto en relación al mercado, paga S/1.10 por litro de leche, la empresa gloria paga 0.92 en promedio.
26
Efecto Final: Bajos niveles de ingresos de la asociación de Productores Lácteos Vida Abundante Ingenio.
Efecto indirecto
Menor nivel de ventas
Efecto directo
Limitado desarrollo tecnológico en proceso de productos lácteos
Limitada participación en el mercado
El negocio tiene bajo nivel de ventas por la escasa información y aplicación de tecnologías que están disponibles y pueden ser aplicados en el proceso productivo; tiene una limitada participación en el mercado a pesar de que la producción de lácteos es un negocio en crecimiento con demanda insatisfecha.
27
DIAGRAMA Nº 01: ARBOL DE PROBLEMAS BAJOS NIVELES DE INGRESOS DE LA ASOCIACIÓN DE PRODUCTORES LACTEOS VIDA ABUNDANTE INGENIO
MENOR NIVEL DE VENTAS Efecto indirecto
LIMITADO DESARROLLO TECNOLOGICO EN PROCESO DE PRODUCTOS LACTEOS
LIMITADA PARTICIPACIÓN EN EL MERCADO
Efectos directos
Problema central
BAJA PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE HELADOS DE CREMA DE LECHE DE LA ASOCIACIÓN DE PRODUCTORES LACTEOS VIDA ABUNDANTE INGENIO
Causas directas LIMITADA OFERTA PRODUCTIVA
LIMITADA ARTICULACIÓN COMERCIAL
Causas indirectas
LIMITADOS EQUIPOS
28
ESCASAS HABILIDADES EN ELABORACION DE PRODUCTOS LACTEOS
LIMITADA CAPACIDAD EN GESTIÓN COMERCIAL
IV. ALTERNATIVAS Alternativa 1: Contempla la adquisición de activos (para una capacidad instalada de 120 kgrs por bach), capacitación y asistencia técnica, y articulación de mercados.
I.
Adquisición de maquinarias y equipos: 1.1.
II.
III.
Descremadora eléctrica 100 litros/hora
1.2. Heladera de 6 Kg/ carga Asistencia técnica y capacitación 2.1.
Asistencia técnica obtención de Registro Sanitario.
2.2.
Consultoría implementación del HACCP.
2.3.
Asistente técnico en gestión administrativa.
Articulación de mercados 3.1.
Participación en ferias.
Alternativa 2: Contempla la adquisición de activos (200 kg/ bach), capacitación y asistencia técnica, y articulación de mercados.
I.
Adquisición de maquinarias y equipos: 1.1. Descremadora eléctrica 200 litros/hora 1.2.
II.
III.
Heladera de 12 kg por carga
Asistencia técnica y capacitación: 2.1.
Asistencia técnica obtención de Registro Sanitario.
2.2.
Consultoría implementación del HACCP.
2.3.
Asistente en gestión administrativa.
Articulación de mercados: 3.1.
Participación en ferias
En el diagrama 2 se grafica los medios fundamentales y las acciones propuestas para las 2 alternativas, los cuales están detallados en el capítulo IV.
29
DIAGRAMA N° 02: MEDIOS FUNDAMENTALES Y ACCIONES PROPUESTAS Implementación de equipos
Desarrollo de habilidades en elaboración de productos lácteos
Descremadora 100 Lt.
Descremadora 200 Lt.
Heladera 2 sabores
Heladera 3 sabores
Alternativa 2 Alternativa 1
30
Registro sanitario
Implementación HACCP
Desarrollo de capacidades en gestión
comercial
Asistente administrativo
Feria
V. DESCRIPCION DEL PROYECTO 5.1.
Descripción del Proyecto “MEJORAMIENTO DE LA PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE
HELADOS
DE
CREMA
DE
LECHE
DE
LA
ASOCIACIÓN
DE
PRODUCTORES LÁCTEOS VIDA ABUNDANTE INGENIO DEL DISTRITO DE INGENIO, PROVINCIA DE HUANCAYO, REGIÓN JUNÍN” es un proyecto del rubro de Negocios Rurales, que solicita financiamiento para contrarrestar la baja capacidad de producción y comercialización de productos lácteos de la Asociación de Productores Vida Abundante de Ingenio. El negocio de la Asociación es elaborar productos lácteos (quesos, yogurth, helados), adolecen de maquinarias y equipos que les permita estandarizar la materia prima, optimizar el control de tiempo y temperatura, poseen escasos conocimientos en el procesamiento de lácteos, limitada capacidad de gestión comercial del mismo modo limitada capacidad para articularse al mercado. En tal sentido a través del proyecto se pretende implementar con una descremadora y una máquina para fabricar helados, brindar asistencia técnica para obtener registro sanitario de 3 productos queso, yogurt y helados, del mismo modo identificar, establecer, registrar, monitorear y controlar cada etapa del proceso productivo, a través de la implementación del Plan HACCP en el negocio, asimismo empoderarlos en capacidades de articulación y gestión comercial.
31
5.2.
Objetivos del Proyecto
El objetivo central del proyecto es: Incrementar la capacidad de producción y comercialización de helados de crema de leche de la Asociación de Productores Lácteos Vida Abundante de Ingenio. Los medios de primer nivel para lograr los objetivos son:
Mayor oferta productiva
Mayor articulación comercial
Como medios fundamentales se tiene:
Implementación de equipos Desarrollo de habilidades en elaboración de productos lácteos Desarrollo de capacidades en gestión comercial
La mayor oferta productiva se logrará implementando con equipos que requiere la Asociación, asimismo transfiriéndole conocimientos tal como exige la normatividad peruana para procesar alimentos en todas las fases de la cadena productiva, empoderándolos en gestión y articulación comercial.
Fin final El propósito del proyecto es: Mayor nivel de ingresos de la Asociación de Productores Lácteos Vida Abundante de Ingenio
Fin indirecto
Mayor nivel de ventas
Fines directos
Acceso tecnológico en proceso de productos lácteos Participación en el mercado
El negocio tendrá mayor nivel de ventas ya que dispondrá de mayor acceso a tecnologías de procesamiento de productos lácteos y empezará a tener participación 32
en el mercado.
DIAGRAMA Nº 03: ARBOL DE OBJETIVOS MAYOR NIVEL DE INGRESOS DE LA ASOCIACIÓN DE PRODUCTORES LACTEOS VIDA ABUNDANTE INGENIO Fin final MAYOR NIVEL DE VENTAS Fin indirecto
MAYOR ACCESO TECNOLOGICO EN PROCESO DE PRODUCTOS LACTEOS
MAYOR PARTICIPACIÓN EN EL MERCADO
Fin directo
Objetivo central
INCREMENTAR LA PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE HELADOS DE CREMA DE LECHE DE LA ASOCIACIÓN DE PRODUCTORES LACTEOS VIDA ABUNDANTE INGENIO
Medios de 1º nivel MAYOR OFERTA PRODUCTIVA
MAYOR ARTICULACIÓN COMERCIAL
Medios fundamentales
IMPLEMENTACION DE EQUIPOS
33
DESARROLLO DE HABILIDADES EN ELABORACION DE PRODUCTOS LACTEOS
DESARROLLO DE CAPACIDADES EN GESTIÓN COMERCIAL
5.3. Resultados del Proyecto ALTERNATIVA 1 I.
II.
III.
Implementación de activos: 1.1.
Una descremadora eléctrica 100 litros/hora
1.2.
Una heladera de 6 litros
Capacitación y asistencia técnica: 2.1.
03 Registro Sanitario expedidos por DIGESA.
2.2.
01 Plan HACCP
2.3.
12 informes de gestión
Articulación de mercado: 3.1.
Participación en 01 ferias en Lima.
ALTERNATIVA 2 I.
II.
III.
Implementación de activos: 1.1.
Un descremadora eléctrica 200 litros/hora.
1.2.
una heladera de 12 litros
Capacitación y asistencia técnica: 2.1.
03 Registro Sanitario expedidos por DIGESA.
2.2.
01 Plan HACCP
2.3.
12 informes de gestión
Articulación de mercado: 3.1.
34
Participación en 01 ferias en Lima.
5.4.
Descripción de Actividades
ALTERNATIVA 1: I.
Implementación de activos 1.1. Descremadora eléctrica, capacidad 100 litros/hora, rotación de 10 – 500 RPM, el material en contacto directo acero inoxidable calidad 304.
1.2. Máquina para hacer helados de 6 litros por bach, con cilindro de enfriamiento, control de temperatura programable, con unidad de refrigeración, corriente continua trifásica o alterna monofásica. Toda la superficie es contacto directo con el producto de acero inoxidable.
II.
Capacitación y asistencia técnica 2.1. Asistencia técnica obtención de Registro Sanitario. La asistencia técnica es a todo costo, pago de análisis fisicoquímicos, microbiológicos, derecho de trámite, pasajes, rechazos entre otros. La Persona encargada de esta asistencia será un (a) Ing. En Industrias Alimentarias con experiencia demostrada de obtención de registros sanitarios de productos lácteos. Se efectuara el registro sanitario a tres productos, queso fresco pasteurizado, yogurt, helados. Al término de la consultoría debe entregar 3 registros sanitarios inscritos en DIGESA.
2.2. Consultoría implementación del HACCP. La implementación del HACCP comprenderá el análisis del negocio desde el acopio de la materia prima, ingredientes e insumos, hasta la comercialización y distribución. Se efectuara mediante la formación del equipo de implementación del HACCP, Identificar, establecer y registrar cada uno de los procesos, y determinar los puntos críticos de control.
35
La consultora debe ser un (a) Ing. En Industrias Alimentarias con amplia experiencia en implementación del HACCP en productos lácteos. Al final de la consultoría se entregará un Manual de Buenas Prácticas de Manufactura, un manual del Programa de Saneamiento e Higiene y un Manual del Análisis de Puntos Críticos de Control del negocio rural.
2.3. Asistente técnico en gestión administrativa. El asistente administrativo debe capacitar y apoyar a los asociados en la organización de los documentos contables, facturas, notas de pedido etc.
III.
Articulación de mercado 3.1. Participación en Feria Se plantea promocionar los productos de la asociación en las ferias de la chacra a la olla de Agrorural en Lima.
ALTERNATIVA 2: I.
Implementación de activos 1.1. Descremadora eléctrica, capacidad 200 litros/hora, rotación de 10 – 500 RPM, el material en contacto directo acero inoxidable calidad 304.
1.2. Máquina de hacer helados de 12 litros por bach, con cilindro de enfriamiento, control de temperatura programable, con unidad de refrigeración, corriente continua trifásica o alterna monofásica. Toda la superficie es contacto directo con el producto de acero inoxidable.
II.
Capacitación y asistencia técnica 2.1. Asistencia técnica obtención de Registro Sanitario. La asistencia técnica es a todo costo, pago de análisis fisicoquímicos, microbiológicos, derecho de trámite, pasajes, rechazos entre otros. La Persona encargada de esta asistencia será un (a) Ing. En Industrias Alimentarias con experiencia demostrada de obtención de registros sanitarios de productos lácteos.
36
Se efectuara el registro sanitario a tres productos, queso fresco pasteurizado, yogurt, helados. Al término de la consultoría debe entregar 3 registros sanitarios inscritos en DIGESA.
2.2.
Consultoría implementación del HACCP. La implementación del HACCP comprenderá el análisis del negocio desde el acopio de la materia prima, ingredientes e insumos, hasta la comercialización, distribución, incluyendo el sistema administrativo. Se efectuara mediante la formación del equipo de implementación del HACCP, Identificar, establecer y registrar cada uno de los procesos, y determinar los puntos críticos de control. La consultora debe ser un (a) Ing. En Industrias Alimentarias con amplia experiencia en implementación del HACCP en productos lácteos. Al final de la consultoría se entregará un Manual de Buenas Prácticas de Manufactura, un manual del Programa de Saneamiento e Higiene y un Manual del Análisis de Puntos Críticos de Control del negocio rural.
2.3.
Asistente en gestión administrativa. El asistente administrativo debe capacitar y apoyar a los asociados en la organización de los documentos contables, facturas, notas de pedido etc.
III.
Articulación de mercado 3.1.
Participación en Feria Se plantea promocionar los productos de la asociación en la feria de la chacra a la olla que organiza Agrorural en Lima.
37
V.
ANÁLISIS DE MERCADO
6.1
Análisis de la Demanda del Mercado y del Negocio
Los productos analizados son: helado de leche, queso fresco, yogurt,. Para analizar la demanda de productos lácteos del proyecto se ha establecido las siguientes condiciones: los demandantes son los pobladores del distrito de Ingenio, los restaurantes establecidos en las inmediaciones del centro turístico ingenio y los visitantes turistas nacionales e internacionales que diariamente concurren al centro turístico en promedio de 100 personas por día, asimismo se ha considerado el consumo per cápita promedio del país, para el queso 0.24 Kg/persona, el yogurt 0.48 Kg/persona, y helados 1.30 Kg/persona. En este escenario en el año 2011 se ha obtenido una demanda de 9,765 kg. de queso, 19,530 Kg de yogurt y 52,894 Kg de helados.
Cuadro Nº 05: Demanda Actual de Productos Lácteos Año
Población Distrital
Visitantes Turistas a Ingenio
TOTAL
2011
2,705
37,982
40,687
Demanda Demanda Demanda Queso Yogurt Helados 9,765
19,530
52,894
Fuente: Elaboración Propia Con el mismo análisis se ha obtenido la siguiente demanda proyectada para los siguientes 5 años.
Cuadro Nº 06: Demanda Proyectada de Productos Lácteos Año 0 1 2 3 4 38
Població n Distrital
Visitantes Turistas a Ingenio
2,705
37,982
2,705
38,362
2,705
38,745
2,705
39,133
2,705
39,524
TOTAL 40,687 41,067 41,451 41,838 42,230
Demanda Demand Queso a Yogurt 9,765 9,856 9,948 10,041 10,135
19,530 19,712 19,896 20,082 20,270
Demanda Helados 52,894 53,387 53,886 54,390 54,898
5
2,705
39,920
42,625
10,230
20,460
55,412
Fuente: Elaboración Propia
6.2
Análisis de la Oferta del Mercado
En el análisis de la oferta el ámbito de acción de la unidad de negocio es el distrito de ingenio y la Asociación de productores es la única empresa que oferta productos lácteos en la zona. Por lo tanto la producción anual de la empresa se convierte en la oferta del proyecto.
Cuadro Nº 07: Oferta Actual de Productos Lácteos
Año
Oferta Queso
Oferta Yogurt
Oferta Helados
2011
5,310
3,600
540
Fuente: Elaboración propia. Con el mismo análisis se ha obtenido la siguiente oferta proyectada para los siguientes 5 años.
Cuadro Nº 08: Oferta Proyectada de Productos Lácteos Año
Oferta Queso
Oferta Yogurt
Oferta Helados
0 1 2 3 4 5
5,310
3,600 3,780 3,969 4,167 4,376 4,595
540 648 778 933 1,120 1,344
5,576 5,854 6,147 6,454 6,777
Fuente: Elaboración Propia.
39
6.3
Balance Demanda/Oferta del Negocio
Efectuando el balance de la oferta y demanda proyectada se observa en los siguientes cuadros que existe una demanda insatisfecha, respecto al queso y el yogurt se observa un ligero decrecimiento a través de los años, a diferencia con el helado cuya demanda es grande y está en crecimiento.
Cuadro Nº 09: Demanda Insatisfecha del Proyecto DEMANDA
AÑO S
DEMANDA INSATISFECHA
OFERTA
QUES O
YOGUR T
HELAD O
QUES O
YOGUR T
HELAD O
QUESO
YOGURT
HELADO
2011
9,765
19,530
52,894
5,310
3,600
2,160
4,455
15,930
50,734
2012
9,856
19,712
53,387
5,576
3,780
2,268
4,281
15,932
51,119
2013
9,948
19,896
53,886
5,854
3,969
2,381
4,094
15,927
51,505
2014
10,041
20,082
54,390
6,147
4,167
2,500
3,894
15,915
51,889
2015
10,135
20,270
54,898
6,454
4,376
2,625
3,681
15,894
52,273
2016 Elaboración 20,460Propia. 55,412 Fuente:
6,777
4,595
2,757
3,453
15,865
52,655
10,230
Del análisis demanda/oferta se deduce que existe demanda insatisfecha para queso, yogurt y helados.
40
6.4
Planteamiento Técnico de las Alternativas
La diferencia en la implementación de las alternativas será la capacidad instalada de las máquinas a implementar.
Alternativa 1, plantea que la capacidad instalada de planta será de 120 litros por turno de trabajo, el destino de la leche seria 80% queso, 10% yogurt y 10% de helado, en este escenario la empresa cuenta con los equipos para hacer queso y yogurt, se requeriría implementar con una descremadora de 12 litros que le permita obtener crema de leche para utilizar en la formulación del helados, asimismo adquirir una máquina para hacer helados de 6 litros. Se propone también, asistencia técnica y capacitación para mejorar sus capacidades de producción comercialización y articulación al mercado mediante la implementación del plan HACCP de la planta, obtención de registro sanitario del queso, yogurt y helados, contratar un asistente administrativo y participar en una feria para promocionar los productos. Alternativa 2,plantea que la capacidad instalada de planta será de 200 litros por turno de trabajo, el destino de la leche seria 80% de queso, 10% de yogurt y 10 helado, en este escenario se requiere adquirir una descremadora de 16 litros, y una máquina para hacer helados de 12 litros. Se propone también, asistencia técnica y capacitación para mejorar sus capacidades de producción comercialización y articulación al mercado mediante la implementación del plan HACCP de la planta, obtención de registro sanitario del queso, yogurt y helados, contratar un asistente administrativo y participar en una feria para promocionar los productos.
41
6.5. Plan del Negocio Rural A.
NOMBRE DEL NEGOCIO
“MEJORAMIENTO DE LA PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DEHELADOS DE CREMA DE LECHE DE LA ASOCIACIÓN DE PRODUCTORES LÁCTEOS VIDA ABUNDANTE INGENIO DEL DISTRITO DE INGENIO, PROVINCIA DE HUANCAYO, REGIÓN JUNÍN”
B.
VISION DEL NEGOCIO
“Negocio Rural sostenible líder en elaboración de derivados lácteos en el Valle Azul”
C.
MISION DEL NEGOCIO
“Producir con responsabilidad social, articulándose a la Cadena Productiva de Lácteos del Valle Azul”.
D.
OBJETIVOS DEL NEGOCIO
A corto plazo: Incrementar la producción y comercialización de derivados lácteos que produce
la Asociación.
A mediano plazo:
Implementar la infraestructura de la planta.
Implementar un módulo de ganado vacuno.
A largo plazo: Implementar una cadena de distribución de helados en los Centros Turísticos
de la región Junín.
E.
ANALISIS FODA
Al negocio de elaboración de productos lácteos se ha efectuado un análisis a través de la Matriz FODA, con la participación de los socios de la Asociación. Al efectuar el análisis interno del negocio se ha determinado como:
42
FORTALEZA 1.
El negocio está ubicado en una zona de gran actividad comercial especialmente en fechas festivas.
2.
Leche que se produce no tiene rezagos de contaminación minera.
3.
Única planta de procesamiento de productos lácteos (queso, yogurt, helados) en la zona.
4.
El 70% de restaurantes ubicados en la zona turística consumen queso que produce el negocio.
DEBILIDADES 1.
Escasas maquinarias y equipo adecuados para su proceso productivo.
2.
Planta de procesamiento muy pequeña.
3.
Débil articulación al mercado, productos con deficiente presentación.
4.
Limitado conocimiento del procesamiento de productos lácteos, productos no estandarizados.
5.
Limitadas capacidades de gestión empresarial, no existe registro de materias primas, insumos y productos terminados.
6.
Altos costos en la producción del queso.
Realizando el análisis externo del negocio se ha determinado como:
OPORTUNIDAD 1.
Crecimiento económico del país.
2.
Incremento del flujo turístico interno y externo.
3.
Tendencia del mercado por productos naturales.
4.
Apoyo por parte de Aliados
AMENAZA 1.
Estacionalidad de producción de leche.
2.
Poca ganadería en la zona.
3.
Nuevos entrantes al negocio.
Efectuando el cruce a las matrices se ha determinado las siguientes estrategias:
43
Producir productos lácteos de acuerdo a las exigencias del mercado. Adquisición de activos. Capacitación y Asistencia Técnica. Articulación al mercado.
Convenios con ganaderos de otros distritos para venta de leche. Optimizar costos de producción.
Cuadro Nº 10: Matriz FODA del Negocio Rural ANALISIS INTERNO FORTALEZA 1. Ubicados en una zona de tránsito turístico. 2. Leche sin rezagos de contaminación minera. 3. Únicos proveedores de productos lácteos. 4. El 70% de restaurantes ubicados en la zona turística consumen queso que produce empresa.
DEBILIDADES 1. Escasas maquinarias y equipos. 2. Planta de procesamiento pequeña. 3. Débil articulación al mercado. 4. Limitado conocimiento del procesamiento de lácteos. 5. Limitadas capacidades en gestión empresarial. 6. Altos costos de la producción
OPORTUNIDAD 1. Crecimiento económico del país. 2. Incremento del flujo turístico interno y externo. 3. Tendencia del mercado por productos naturales. 4. Apoyo por parte de Aliados
Estrategia: OFENSIVAFO F1 – O3: Elaborar productos lácteos de acuerdo a las exigencias del mercado.
Estrategia: DO ADAPTATIVA D1 – O4: Gestionar financiamiento Aliados, para mejorar tecnología. D3, D4-O4: Capacitación y asistencia Técnica. D5-04: Articulación al mercado.
AMENAZA 1. Estacionalidad de producción de leche. 2. Poca ganadería en la zona.
Estrategia: FA DEFENSIVA F1 – A1: Convenios con ganaderos de otros distritos para venta de leche.
Estrategia: DA: SUPERVIVENCIA D6 – A2: Optimizar costos de producción.
MATRIZ FODA
O N R E T X E S I S I L A N A
Fuente: Diagnostico de Evaluación del Negocio.
44
6.6. Plan De Marketing A. OBJETIVOS DEL MARKETING CORTO PLAZO
Cubrir el 10% de la demanda insatisfecha. Cubrir al 80% de la demanda local de queso fresco y pasteurizado. Duplicar las ventas de helados
MEDIANDO PLAZO
Atender sostenidamente la demanda insatisfecha.
Incremento sostenido anual de 5% de las ventas de productos lácteos.
Identificación de la marca.
LARGO PLAZO
Marca Posicionada en mercado objetivo.
Diversificación de la producción.
B. MARKETING MIX PRODUCTO: QUESO FRESCO PASTEURIZADO: Producido en el marco del sistema HACCP, Queso inocuo. Presentación: 1 Kg., 500 kg. Envasado al vacío en polietileno de alta densidad. Marca: El Ingenio. YOGURT: Producido en el marco del sistema HACCP, yogurt inocuo. Presentación: 1 Kg., 500 kg. Envasado en botellas de plástico. En vasos descartables sellados. Marca: El Ingenio. HELADOS: Producido en el marco del sistema HACCP, Helado inocuo. Presentación: 40 gr. y 80 gr. en conos de helado. Marca: El Ingenio.
45
PLAZA: El 99% de las ventas de la asociación se realiza a través del local ubicado en la calle principal de acceso al centro turístico pisigranja de ingenio. El local está ubicado a 50 metros antes de llegar a la pisigranja, actualmente existe una expansión turística pasando el centro turístico, por estrategia se tiene previsto poner otro punto de venta especialmente para el helado cerca a este polo de expansión turistica. Para los productos queso y yogurt, buscar nuevos canales de distribución en Lima. PRECIO El Precio de los productos Queso fresco : 10 soles Queso pasteurizado: 13 soles Helados de 66 gr: 1 sol Es importante señalar que el queso, yogurt y helados son productos muy elásticos al precio es decir un incremento del precio reduce drásticamente la demanda. Por estrategia diferenciar el producto como helados con frutos de la región, quesos con yerbas aromáticas, yogurt prebiótico entre otros. PROMOCION Los productos lácteos en el punto de venta deben ser ofrecidos mediante impulsadoras. La empresa debe promocionar en los restaurantes para informar de las ventajas de sus productos. Por ejemplo el queso con cancha es ofrecido como cortesía en los restaurantes, es usado en la preparación de papa huancaína. Teniendo como base estos platos se puede promocionar la gastronomía de Ingenio con el queso de la Asociación. Promocionar que el helado de leche es producido con leche fresca y crema obtenida de la leche que se produce en la zona. Otra forma de promocionar el producto es participando en ferias.
46
6.7 Descripción del flujo grama del negocio a implementar El diagrama de bloques del negocio a implementar se adjunta en el anexo, en él se puede observar las operaciones unitarias en cada proceso de producción de derivados lácteos.
6.8 Plan de Articulación al mercado (contactos actuales y posibles Cuadro Nº 11: Plan de Articulación al Mercado
Cant. 01
Actividades Reunión con 22 dueños de restaurantes del Centro Turístico de Ingenio
02
Envió de muestras y fichas técnicas a posible contacto en mercados de Lima.
03
TRIMESTRE I
II
III
IV
X
X
X
X
X
X
X X
Participación en ferias gastronómica, costumbristas, turísticas en la Región Junín.
04
Promocionar los productos en revistas turísticas que emite la Región Junín, las municipalidades del Valle del Mantaro.
47
VII.
ANALISIS DE BENEFICIO/COSTO
7.1. Análisis de Costos La inversión total de la Alternativa 1 del proyecto es de S/. 33,000 (treinta y tres mil 00/100 nuevos soles), de los cuales S/. 23,760 se destinan a implementación de activos, S/. 8,990 a asistencia técnica y capacitación y S/. 250 a articulación de mercado. Cuadro 12.
Cuadro Nº 12: ALTERNATIVA 1: Presupuesto General del Proyecto a Precio de Mercado r o d a c if i s a l C
s to s a g e d
COMPONENTES/ ACTIVIDAD
Unidad de Cantidad/ Medida Meta
Precio Unitario (S/.)
INVERSION TOTAL (NUEVOS SOLES)
1. COMPONENTE I IMPLEMENTACION DE ACTIVOS
23,760
51
1.1.- Descremadora eléctrica 100 litros/hora
unidad
1
3,000
3,000
51 51
1.2.- Heladera de 6 litros por bach 1.3.- Heladera 4 litros por bach
Unidad Unidad
1 1
15,810 4,950
15,810 4,950
COMPONENTE II
33
2.1. ASITENCIA TECNICA Y CAPACITACION 2.1.-Asistencia Técnica Obtención de Registro Sanitario.
8,990 Unidad
33
2.2.- Consultoría Implementación del HACCP
27
2.3.-Asistente técnico administrativo
3
1,450
4,350
Unidad
1
2,000
2,000
mes
12
220
2,640
Feria
1
250
3. COMPONENTE III ARTICULACION DE MERCADOS 29
3.1.-Ferias
250
COSTO TOTAL DEL PROYECTO NUEVOS SOLES
250 33,000
Fuente: Elaboración Propia El cuadro 13 muestra la inversión total de la Alternativa 2 el cual asciende a S/.43,690 (cuarenta y tres mil seis cientos noventa 00/100 nuevos soles), de los cuales S/. 34,550 se destinan a implementación de activos, S/. 8,990 a asistencia técnica y capacitación y S/. 250 a articulación de mercado.
48
Cuadro Nº 13: ALTERNATIVA 2: Presupuesto General del Proyecto a Precio de Mercado r o d a ic fi s la C
s to s a g e d
COMPONENTES/ ACTIVIDAD
Unidad de Medida
Cantidad/ Meta
1. COMPONENTE I IMPLEMENTACION DE ACTIVOS 1.1.- Descremadora de 120 litros/hora unidad 1 1.2.- Heladera de 12 litros/bach Unidad 1 1.3.- Heladera 4 litros/bach Unidad 1 COMPONENTE II 2.1. ASITENCIA TECNICA Y CAPACITACION 2.1.- Asistencia Técnica Obtención de Unidad 3 Registro Sanitario 2.2.- Consultoría Implementación del HACCP Unidad 1 2.3.-Asistente técnico administrativo mes 12 3. COMPONENTE III ARTICULACION DE MERCADOS 3.1.-Ferias Feria 1 COSTO TOTAL DEL PROYECTO NUEVOS SOLES
51 51 51
33 33 27
29
Precio Unitario (S/.)
4,500 25,000 4,950
INVEERSION TOTAL (NUEVOS SOLES) 34,450 4,500 25,000 4,950 8,990
1,450
4,350
2,000 220
2,000 2,640
250
250 250 43,690
Fuente: Elaboración Propia. En el cuadro 14 se muestra la inversión total del proyecto de la alternativa 1 a precios sociales y asciende a S/. 28,991 (veintiocho mil novecientos noventa y uno 00/100 nuevos soles) de los cuales S/. 8,181 se destina a asistencia técnica y capacitación y S/. 210 a articulación de mercados.
Cuadro Nº 14: ALTERNATIVA 1: Presupuesto General del Proyecto a Precios Sociales r o d a ifc i s a l C
51 51 51
33 33 27
29
s to s a g e d
COMPONENTES/ ACTIVIDAD 1. COMPONENTE I IMPLEMENTACION DE ACTIVOS 1.1.- Descremadora eléctrica 100 litros/hora 1.3.- Heladera de 2 sabores 1.4.- Heladera 1 sabor COMPONENTE II 2.1. ASITENCIA TECNICA Y CAPACITACION 2.1.-Asistencia Técnica Obtención de Registro Sanitario 2.2.- Consultoría implementación del HACCP 2.3.-Asistente en gestión administrativa 3. COMPONENTE III ARTICULACION DE MERCADOS 3.1.-Ferias COSTO TOTAL DEL PROYECTO NUEVOS SOLES
Fuente: Elaboración Propia 49
Unidad Cantidad/ de Meta Medida
Precio Unitario (S/.)
INVEERSIO N TOTAL (NUEVOS SOLES)
unidad
1
2,601
20,600 2,601
Unidad Unidad
1 1
13,707 4,292
13,707 4,292 8,181
Unidad Unidad mes
3 1 12
1,320 1,820 200
3,959 1,820 2,402
Feria
1
210
210 210 28,991
La inversión total del proyecto de la alternativa 2 a precios sociales es S/. 38,259 (treinta y ocho mil doscientos cincuenta y nueve 00/100 nuevos soles) de los cuales S/. 8,181 se destina a asistencia técnica y capacitación y S/. 210 a articulación de mercados.
Cuadro Nº 15: Alternativa 2: Presupuesto General del Proyecto a Precios Sociales e d r o
51 51 51
33 33 27
29
COMPONENTES/ ACTIVIDAD 1. COMPONENTE I IMPLEMENTACION DE ACTIVOS 1.1.- Descremadora de 120 litros/hora 1.2.- Heladera de tres sabores 1.3.- Heladera 2 sabores COMPONENTE II 2.1. ASITENCIA TECNICA Y CAPACITACION 2.1.- Asistencia Técnica Obtención de Registro Sanitario 2.2.- Consultoría implementación del HACCP 2.3.-Asistente en gestión administrativa 3. COMPONENTE III ARTICULACION DE MERCADOS 3.1.-Ferias COSTO TOTAL DEL PROYECTO NUEVOS SOLES
Fuente: Elaboración Propia.
50
Unidad Cantidad de / Meta Medida
unidad Unidad Unidad
1 1 1
Precio Unitario (S/.)
3,902 21,675 4,292
INVERSION TOTAL (NUEVOS SOLES) 29,868 3,902 21,675 4,292 8,181
Unidad Unidad mes
3 1 12
1,320 1,820 200
3,959 1,820 2,402
Feria
1
210
210 210 38,259
7.2. Análisis de Beneficios El análisis de beneficios del negocio “Sin Proyecto” se efectúa en función a los costos de producción y precios de venta actuales del negocio. En los cuadros 16 y 17 se observa que el ingreso bruto mensual es de S/. 1,8606 y S/. 22,320 de ingreso bruto anual.
Cuadro Nº 16: Ingresos y Egresos Mensuales del Negocio sin Proyecto
PRODUCTOS
QUESO FRESCO QUESO PASTEURIZADO YOGURTH HELADO TOTAL
TOTAL COSTO DE GANAN CANTIDAD COSTO PRECIO TOTAL DE INGRES CIAS PRODUCIDA UNITARIO VENTA PRODUC O MENSU (Kilogramos) (S/) (S/.) CION MENSUA ALES L 300 8.50 2,550 10.00 3,000 450 60 300 180
9.50 2.50 7.50
570 750 1,350 5,220
13.00 3.50 12.50
780 1,050 2,250 7,080
210 300 900 1,860
Fuente: Elaboración Propia.
Cuadro Nº 17: Ingresos y Egresos Anuales del Negocio sin Proyecto
PRODUCTOS QUESO FRESCO QUESO PASTEURIZADO YOGURTH HELADO TOTAL
CANTIDAD OBTENIDA (Kilogramos)
COSTO COSTO PRECIO TOTAL DE GANAN TOTAL DE UNITARIO VENTA INGRESO CIA PRODUC (S/) (S/.) ANUAL ANUAL CION
3,600
8.50
30,600
10.00
36,000
5,400
720 3,600 2,160
9.50 2.50 7.50
6,840 9,000 16,200 62,640
13.00 3.50 12.50
9,360 12,600 27,000 84,960
2,520 3,600 10,800 22,320
Fuente: Elaboración Propia. Para analizar los beneficios del negocio “Con Proyecto” se efectúa en el siguiente escenario, se mantiene la producción actual de queso y yogurth, en cambio la producción de helado se incrementará en 50%; se mantendrán los precios. Efectuando el análisis se observa en los cuadros 18 y 19 que el ingreso bruto mensual con proyecto es de S/. 2,310 y S/. 27,720 de ingreso bruto anual.
51
Cuadro Nº 18: Ingresos y Egresos Mensuales del Negocio con Proyecto
DESTINO
CANTIDA D COSTO OBTENID UNITARI A O (S/) (Kilogramo s)
QUESO QUESO FRESCO PASTEURIZADO
300 60
8.50 9.50
YOGURTH
300
2.50
HELADO
270
7.50
TOTAL
TOTAL COSTO PRECI DE GANANCI TOTAL DE O INGRES AS PRODUCCI VENTA O MENSUA ON (S/.) MENSU LES AL 2,550 570
10.00 13.00
3,000 780
750
3.50
1,050
300
2,025
12.50
3,375
1,350
8,205
2,310
5,895
450 210
Fuente: Elaboración Propia.
Cuadro Nº 19: Ingresos y Egresos Anuales del Negocio con Proyecto
DESTINO
CANTIDAD OBTENIDA (Kilogramos)
COSTO PREC GANANCIA COSTO TOTAL DE TOTAL DE IO S UNITARI INGRESO PRODUCCIO VENT MENSUALE O (S/) MENSUAL N A (S/.) S
QUESO FRESCO QUESO PASTEURIZADO
3,600
8.50
720
YOGURTH
3,600
HELADO
3,240
TOTAL
Fuente: Elaboración Propia.
52
30,600
10.00
9.50
6,840
2.50
9,000
7.50
24,300 70,740
36,000
5,400
13.00
9,360
2,520
3.50
12,600
3,600
12.50
40,500
16,200
98,460
27,720
7.3
Análisis de Rentabilidad del Negocio En los siguientes cuadros se muestra el flujo de caja a precios sociales y precios de mercado para las dos alternativas.
Cuadro Nº 20: Alternativa 1: Flujo de Caja Mensual a Precios de Mercado FLUJO DE CAJA A PRECIO DE ME RCADO COMPONENTES/ ACTIVIDAD
AÑO CERO
MESES 1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
TOTAL AÑO 1
INGRESOS Donación Aliados Ventas totales mensuales INGRESOS TOTALES
-33,000
-33,000
8,205 8,205 8,205 8,205 8,205 8,205 8,205 8,205 8,205 8,205 8,205 -33,000 8,205 8,205 8,205 8,205 8,205 8,205 8,205 8,205 8,205 8,205
8,205 8,205
98,460 8,205
65,460
EGRESOS Costo total de produccion heladera de 1 sabor Descremadora 100 litros/hora Heladera de 2 sabores A.T. Registro Sanitario Cons. Impl. HACCP Asistente administrativo Ferias EGRESO TOTAL FLUJO DE CAJA
5,895 4,950 3,000 15,810
-33,000
FUENTE: Elaboración Propia.
53
5,895
5,895
5,895
5,895
5,895
5,895
5,895
5,895
5,895
5,895
5,895
70,740 4,950 3,000 15,810 1,450 1,450 1,450 4,350 1,000 1,000 2,000 220 220 220 220 220 220 220 220 220 220 220 220 2,640 250 250 29,875 7,115 8,565 7,565 7,565 6,115 6,365 6,1 15 6,115 6,115 6,115 6,115 103,740 -21,670 1,090 -360 640 640 2,090 1,840 2,090 2,090 2,090 2,090 2,090 -38,280 -54,670 -53,580 -53,940 -53,300 -52,660 -50,570 -48,730 -46,640 -44,550 -42,460 -40,370 -38,280
Cuadro Nº 21: Alternativa 1: Flujo de Caja Anual a Precios de Mercado FLUJO DE CAJA A PRECIOS DE M ERCADO COMPONENTES/ ACTIVIDAD
TOTAL
AÑOS O
1
2
3
4
5
INGRESOS Donación Aliados Ventas totales mensuales INGRESOS TOTALES
-33,000 -33,000
-33,000 98,460 98,460
98,460 98,460
98,460 98,460
98,460 98,460
98,460 98,460
492,300 459,300
70,740 4,950 3,000
70,740
70,740
70,740
70,740
353,700 4,950 3,000
EGRESOS
-
Costo total de producción Heladera de 1sabor Descremadora 100 litros/hora Heladera de 2 sabores A.T. Registro Sanitario Cons. Impl. HACCP Asistente administrativo Ferias EGRESO TOTAL FLUJO DE CAJA
FUENTE: Elaboración Propia.
54
-33,000
15,810 4,350 2,000 2,640 250 103,740 -5,280 -38,280
70,740 27,720 -10,560
70,740 27,720 17,160
70,740 27,720 44,880
70,740 27,720 72,600
15,810 4,350 2,000 2,640 250 386,700 72,600
Cuadro Nº 22: Alternativa 2: Flujo de Caja Mensual a Precios de Mercado COMPONENTES/ ACTIVIDAD
AÑO CERO
1
2
3
4
FLUJO DE CAJA A PRECIO DE MERCADO MESES 5 6 7 8 9
10
11
12
TOTAL AÑO 1
INGRESOS Donación Aliados Ventas totales mensuales INGRESOS TOTALES
-43,690
-43,690
8,205 8,205 8,205 8,205 8,205 8,205 8,205 8,205 8,205 8,205 8,205 -43,690 8,205 8,205 8,205 8,205 8,205 8,205 8,205 8,205 8,205 8,205
8,205 8,205
98,460 8,205 54,770
5,895
70,740 4,950 4,500 25,000
EGRESOS
-
Costo total de producción heladera de 1 sabor Descremadora de 200 litros/hora Heladera de 3 sabores A.. Registro HACCP Sanitario Consultoria Asistente administrativo Ferias EGRESOS TOTALES FLUJO DE CAJA
5,895 4,950 4,500 25,000
5,895
5,895
5,895
5,895
1,450 1,000 220
1,450 220
1,450 220
220
5,895
5,895
5,895
5,895
5,895
4,350 2,000 2,640 250 40,565 7,115 8,565 7,565 7,565 6,115 6,365 6,115 6,115 6,115 6,115 6,115 114,430 -43,690 -32,360 1,090 -360 640 640 2,090 1,840 2,090 2,090 2,090 2,090 2,090 -59,660 -76,050 -74,960 -75,320 -74,680 -74,040 -71,950 -70,110 -68,020 -65,930 -63,840 -61,750 -59,660
FUENTE: Elaboración Propia.
55
5,895
220
1,000 220
220 250
220
220
220
220
220
Cuadro Nº 23: Alternativa 2: Flujo de Caja Anual a Precios de Mercado COMPONENTES/ ACTIVIDAD O
1
FLUJO DE CAJA A PRECIOS DE MERCADO AÑOS 2 3
TOTAL 4
5
INGRESOS Donación Aliados Ventas totales mensuales INGRESOS TOTALES
-43,690
-43,690 98,460 98,460
98,460 98,460
98,460 98,460
98,460 98,460
98,460 98,460
492,300 448,610
Costo total de producción heladera de 1 sabor Descremadora de 200 litros/hora Heladera de 3 sabores
70,740 4,950 4,500 25,000
70,740
70,740
70,740
70,740
353,700 4,950 4,500 25,000
A.. Registro HACCP Sanitario Consultoría Asistente administrativo Ferias EGRESOS TOTALES FLUJO DE CAJA
4,350 2,000 2,640 250 114,430 -15,970 -59,660
-43,690
EGRESOS
FUENTE: Elaboración Propia.
56
-
-43,690
70,740 27,720 -31,940
70,740 27,720 -4,220
70,740 27,720 23,500
70,740 27,720 51,220
4,350 2,000 2,640 250 397,390 51,220
Cuadro Nº 24: Alternativa 1: Flujo de Caja Mensual a Precios Sociales COMPONENTES/ ACTIVIDAD
AÑO CERO
1
2
3
4
FLUJO DE CAJA MENSUAL A PRECIOS SOCIALES MESES 5 6 7 8 9 10
TOTAL 11
12
AÑO 1
INGRESOS Donación Aliados
-28,991
Ventas totales mensuales INGRESOS TOTALES EGRESOS Costo total de producción heladera de 1 sabor Descremadora 100 litros/hora Heladera de 2 sabores A.T. Registro Sanitario Cons. Impl. HACCP Asistente administrativo Ferias EGRESOS TOTALES FLUJO DE CAJA
-28,991
6,892 6,892 6,892 6,892 6,892 6,892 6,892 6,892 6,892 6,892 6,892 -28,991 6,892 6,892 6,892 6,892 6,892 6,892 6,892 6,892 6,892 6,892 5,895 4,292 2,601 21,675
FUENTE: Elaboración Propia.
57
5,895
5,895
5,895
5,895
1,320 910 200
1,320 200
1,320 200
200
5,895
5,895
5,895
5,895
5,895
5,895
82,706 6,892
53,715
70,740 4,292 2,601 21,675
3,960 1,820 200 200 200 200 200 200 2,400 210 210 34,663 7,005 8,325 7,415 7,415 6,095 6,305 6,095 6,095 6,095 6,095 6,095 107,698 -27,771 -113 -1,433 -523 -523 797 587 797 797 797 797 797 -53,983 -56,762 -56,875 -58,307 -58,830 -59,353 -58,556 -57,969 -57,171 -56,374 -55,577 -54,780 -53,983 200
-28,991
5,895
6,892 6,892
910 200
Cuadro Nº 25: Alternativa 1: Flujo de Caja a Precios Sociales COMPONENTES/ ACTIVIDAD O
1
FLUJO DE CAJA ANUAL A PRECIOS SOCIALES AÑOS 2 3 4
TOTAL 5
INGRESOS Donación Aliados
-28,991
Ventas totales mensuales INGRESOS TOTALES
-28,991
EGRESOS Costo total de producción heladera de 1 sabor Descremadora 100 litros/hora Heladera de 2 sabores A.T. Registro Sanitario Cons. Impl. HACCP Asistente administrativo Ferias EGRESOS TOTALES FLUJO DE CAJA
-28,991
FUENTE: Elaboración Propia.
58
-28,991 82,706 82,706
82,706 82,706
82,706 82,706
82,706 82,706
82,706 82,706
59,422 4,292 2,601 21,675
59,422
59,422
59,422
59,422
3,959 1,820 2,402 210 96,381 -13,674 -42,665
59,422 23,285 -19,380
59,422 23,285 3,904
59,422 23,285 27,189
59,422 23,285 50,474
413,532 384,541 297,108 4,292 2,601 21,675 3,959 1,820 2,402 210 334,067 50,474
Cuadro Nº 26: Alternativa 2: Flujo de Caja Mensual a Precios Sociales COMPONENTES/ ACTIVIDAD
AÑO CERO
1
2
3
4
FLUJO DE CAJA MENSUAL A PRECIOS SOCIALES MESES 5 6 7 8 9 10
TOTAL 11
12
AÑO 1
INGRESOS Donación Aliados Ventas totales mensuales INGRESOS TOTALES
-38,257
EGRESOS Costo total de producción heladera de 1 sabor Descremadora de 200 litros/hora Heladera de 3 sabores A.. Registro HACCP Sanitario Consultoría Asistente administrativo Ferias EGRESOS TOTALES FLUJO DE CAJA
4,952 4,292 3,902 21,675
200
6,892 6,892
4,952
4,952
4,952
4,952
4,952
4,952
4,952
4,952
4,952
4,952
4,952
910 200
1,320 910 200
1,320 200
1,320 200
200
200 210
200
200
200
200
200
35,021 6,062 7,382 6,472 6,472 5,152 5,362 5,152 5,152 5,152 5,152 -38,257 -21,070 3,597 2,277 3,187 3,187 4,507 4,297 4,507 4,507 4,507 4,507 4,507 -59,327 -55,730 -53,453 -50,266 -47,079 -42,572 -38,275 -33,768 -29,261 -24,754 -20,247 -15,740
FUENTE: Elaboración Propia.
59
-38,257
6,892 6,892 6,892 6,892 6,892 6,892 6,892 6,892 6,892 6,892 6,892 -38,257 6,892 6,892 6,892 6,892 6,892 6,892 6,892 6,892 6,892 6,892
82,706 6,892 44,449 59,422 4,292 3,902 21,675 3,960 1,820 2,400 210 5,152 97,681 -15,740
Cuadro Nº 27: Alternativa 2: Flujo de Caja Anual a Precios Sociales COMPONENTES/ ACTIVIDAD O
1
FLUJO DE CAJA ANUAL A PRECIOS SOCIALES AÑOS 2 3
TOTAL 4
5
INGRESOS Donación Aliados Ventas totales mensuales INGRESOS TOTALES EGRESOS Costo total de producción heladera de 1 sabor Descremadora de 200 litros/hora Heladera de 3 sabores A.. Registro Sanitario Consultoría HACCP Asistente administrativo Ferias EGRESOS TOTALES FLUJO DE CAJA
FUENTE: Elaboración Propia.
60
-38,257 -38,257
-38,257
-38,257 82,706 82,706
82,706 82,706
82,706 82,706
82,706 82,706
82,706 82,706
59,422 4,292 3,902 21,675 3,959 1,820 2,402 210 97,682 -14,975 -53,232
59,422
59,422
59,422
59,422
59,422 23,285 -29,947
59,422 23,285 -6,663
59,422 23,285 16,622
59,422 23,285 39,907
413,532 375,275 297,108 4,292 3,902 21,675 3,959 1,820 2,402 210 335,368 39,907
Cuadro Nº 28: Resumen de Indicadores de Rentabilidad
INDICADOR TSD VAN TIR
EVALUACION PRIVADO ALT. 1 ALT. 2 10 10 42,062 21,655 40% 17%
B/C Fuente: Elaboración 1.19 Propia.1.13
EVALUACION SOCIAL ALT. 1 TSD 10 VAN 42,062 TIR 40% B/C
1.19
Analizando los indicadores de rentabilidad se observa que, en la evaluación económica a precios privados la Alternativa 1 se presenta como la mejor opción ya que muestran un valor actual neto, tasa interna de retorno, beneficio costo y el periodo de recuperación de la inversión es mayor a la alternativa 2. De igual manera la evaluación económica a precios sociales la Alternativa 1 muestra mayores indicadores económicos que la alternativa 2.
La alternativa 1 seleccionada tiene un VAN mayor a cero, la TIR es mayor a la tasa de descuento, el beneficio costo es mayor a uno y el PRI se efectuara en el primer año de actividades del proyecto. Estos indicadores demuestran que el proyecto es rentable.
61
VIII.
PLAN DE EJECUCIÓN Y OPERACIÓN 8.1.
Descripción y Plan de Implementación del Proyecto
El cuadro 29 muestra la descripción de las actividades del proyecto en forma mensual.
Mes 0 1 2 3
4 5 6 7
Cuadro 29: Descripción de Actividades Descripción Aprobación del financiamiento 1. 2. 3. 1. 2. 1.
Proceso para la adquisición de maquinarias. Adquisición de descremadora ymáquina de fabricación de helados. Contrato asistente técnico administrativo. Contrato consultor para implementación de HACCP. Informe de asistente técnico administrativo. Entrega de Plan de implementación del HACCP ( 3 volúmenes – programa de saneamiento e higiene, buenas prácticas de manufactura y plan HACCP). 2. Informe de asistente técnico administrativo. 3. Contrato para trámite de registro sanitario. 1. Informe de avance de trámite de registro sanitario. 2. 1. 2. 1.
Informe técnico administrativo. Entrega de de asistente tres registros sanitarios emitidos por DIGESA. Informe de asistente técnico administrativo. Informe de asistente técnico administrativo.
8
1. Participación en feria regional. 2. Informe de asistente técnico administrativo. 1. Informe de asistente técnico administrativo.
9
1. Informe de asistente técnico administrativo.
10
1. Informe de asistente técnico administrativo.
11
1. Informe de asistente técnico administrativo.
12
1. Informe de asistente técnico administrativo.
62
8.2.
Plan de Inversiones por Fuente de Cofinanciamiento El costo de inversión por fuentes de financiamiento a precios de mercado de la Alternativa 1 es S/. 33,000 (treinta y tres mil 00/100 nuevos soles), del monto total el Programa Aliados aportara con el 70% y el 30% el Grupo de Productores Organizados.
Cuadro Nº 30: Alternativa 1: Costo Total de Inversión por Fuentes de Financiamiento r o d a ic if s la C
s o t s a g e d
COMPONENTES/ ACTIVIDAD
Unidad de Medida
Cantidad/ Meta
Precio Unitario (S/.)
1. COMPONENTE I IMPLEMENTACION DE ACTIVOS 51 51 51
33 33 27
29
1.1.- Descremadora eléctrica 120 litros/hora unidad 1 1.2.- Heladera de 6 kg/carga Unidad 1 1.3.- Heladera 4 kg/carga Unidad 1 COMPONENTE II 2.1. ASITENCIA TECNICA Y CAPACITACION 2.1.-Asistencia Técnica Obtención de Registro Sanitario Unidad 3 2.2.- Consultoría Implementación del HACCP Unidad 1 2.3.-Asistente técnico administrativo mes 12 3. COMPONENTE III ARTICULACION DE MERCADOS 3.1.-Ferias Feria 1 COSTO TOTAL DEL PROYECTO NUEVOS SOLES COSTO TOTAL DEL PROYECTO EN %
Elaboración Propia.
63
3,000 15,810 4,950
1,450 2,000 220
250
APORTE(En nuevos soles) INVERSION GOP TOTAL (NUEVOS Aliados(a) Efectivo Activo otros SOLES) 23,760
13,860
4,950
3,000 15,810 4,950
3,000 10,860
4,950
4,950
8,990
8,990
4,350 2,000 2,640
4,350 2,000 2,640
250 250 33,000 100
250 250 23,100 70
4,950
1,565 4,950 4,950 15 15
Cuadro Nº 31: Alternativa 2: Costo Total de Inversión por Fuentes de Financiamiento a Precios Sociales r o d a c if i s la C
51 51 51 33 33 27 29
s o t s a g e d
COMPONENTES/ ACTIVIDAD
1. COMPONENTE I IMPLEMENTACION DE ACTIVOS 1.1.- Descremadora de 200 litros/hora 1.2.- Heladera de 12 kg/carga 1.3.- Heladera de 4 kg/carga COMPONENTE II 2.1. ASITENCIA TECNICA Y CAPACITACION 2.1.- Asistencia Técnica Obtención de Registro Sanitario 2.2.- Consultoría Implementación del HACCP 2.3.-Asistente técnico administrativo 3. COMPONENTE III ARTICULACION DE MERCADOS 3.1.-Ferias COSTO TOTAL DEL PROYECTO NUEVOS SOLES COSTO TOTAL DEL PROYECTO EN %
Unidad de Medida
unidad Unidad Unidad
Precio Cantidad/ Unitario Meta (S/.)
1 1 1
APORTE(En nuevos soles) INVEERSION GOP TOTAL (NUEVOS Aliados(a) Otros Efectivo Activo SOLES)
4,500 25,000 4,950
34,450 4,500 25,000 4,950
13,860 4,500 9,360
8,990 4,350 2,000 2,640
8,990 4,350 2,000 2,640
Unidad Unidad mes
3 1 12
1,450 2,000 220
Feria
1
250
250 250 43,690 100
15,640
4,950
15,640 4,950
250 250 23,100 53
1,565 15,640 4,950 36 11
Elaboración Propia. El costo de inversión por fuentes de financiamiento a precios de mercado de la Alternativa 2 es de S/. 43,690 (cuarenta y tres mil seis cientos noventa 00/100 nuevos soles), del monto total el Programa Aliados aportara con el 53% y el 47% el Grupo de Productores Organizados.
64
Cuadro Nº 32: Alternativa 1: Costo Total de Inversión por Fuentes de Fi nanciamiento a Precios Sociales r o d a ic f i s la C
51 51 51
33 33 27
29
s o t s a g e d
COMPONENTES/ ACTIVIDAD
1. COMPONENTE I IMPLEMENTACION DE ACTIVOS 1.1.- Descremadora eléctrica 100 litros/hora 1.3.- Heladera de 6 kg/carga 1.4.- Heladera 4 kg/carga COMPONENTE II 2.1. ASITENCIA TECNICA Y CAPACITACION 2.1.-Asistencia Técnica Obtención de Registro Sanitario 2.2.- Consultoría Implementación del HACCP 2.3.-Asistente técnico administrativo 3. COMPONENTE III ARTICULACION DE MERCADOS 3.1.-Ferias COSTO TOTAL DEL PROYECTO NUEVOS SOLES COSTO TOTAL DEL PROYECTO EN %
Precio Unidad de Cantidad/ Unitario Medida Meta (S/.)
unidad Unidad Unidad
1 1 1
APORTE(En nuevos soles) INVEERSION GOP TOTAL (NUEVOS Aliados(a) Otros Efectivo Activo SOLES)
2,601 13,707 4,292
20,600 2,601 13,707 4,292
13,461 2,601 10,860
8,181 3,959 1,820 2,402
8,181 3,959 1,820 2,402
Unidad Unidad mes
3 1 12
1,320 1,820 200
Feria
1
210
210 210 28,991 100
2,847
4,292
2,847 4,292
210 210 21,852 75
2,847 10
1,565 4,292 15
Elaboración Propia. La inversión por fuentes de financiamiento a precios sociales de la alternativa 1 es de S/ 28,991 de los cuales el Programa Aliados aportará el 75% y el Grupo de Productores Organizados 25%.
65
Cuadro Nº 33: Alternativa 2: Costo Total de Inversión por Fuentes de Financiamiento a Precios Sociales r o d a c if i s la C
51 51 51
33 33 27
29
s o t s a g e d
COMPONENTES/ ACTIVIDAD
Unidad de Medida
Precio Cantidad/ Unitario Meta (S/.)
1. COMPONENTE I IMPLEMENTACION DE ACTIVOS 1.1.- Descremadora de 2 00 litros/hora unidad 1.2.- Heladera 12 kg/carga Unidad 1.3.- Heladera 4 kg/carga Unidad COMPONENTE II 2.1. ASITENCIA TECNICA Y CAPACITACION 2.1.- Asistencia Técnica Obtención de Registro Sanitario Unidad 2.2.- Consultoría Implementación del HACCP Unidad 2.3.-Asistente técnico administrativo mes 3. COMPONENTE III ARTICULACION DE MERCADOS 3.1.-Ferias Feria COSTO TOTAL DEL PROYECTO NUEVOS SOLES COSTO TOTAL DEL PROYECTO EN %
APORTE(En nuevos soles) INVEERSION GOP TOTAL (NUEVOS Aliados(a) Otros Efectivo Activo SOLES)
3,902 21,675 4,292
29,868 3,902 21,675 4,292
13,262 3,902 9,360
3 1 12
1,320 1,820 200
8,181 3,959 1,820 2,402
8,181 3,959 1,820 2,402
1
210
1 1 1
210 210 38,259 100
12,315
4,292
12,315 4,292
210 210 21,652 57
12,315 32
1,565 4,292 11
Elaboración Propia. La inversión por fuentes de financiamiento a precios sociales de la alternativa 2 es de S/ 38,259 de los cuales el Programa Aliados aportará el 57% y el Grupo de Productores Organizados 33%.
66
8.3.
Plan de Metas Físicas
Cuadro Nº 34: Cronograma de Ejecución de Metas Físicas del proyecto COMPONENTES/ ACTIVIDAD 1. COMPONENTE I IMPLEMENTACION DE ACTIVOS 1.1.- Descremadora 100 litros/hora 1.2.- Heladera de 6 kg/carga 1.3.- Heladera de 4 kg/carga COMPONENTE II 2.1. ASITENCIA TECNICA Y CAPACITACION 2.1.-A.T.Obtencion de Registro Sanitario 2.2.- Consultoría Implementación HACCP 2.3.-Asistente técnico administrativo 3. COMPONENTE III ARTICULACION DE MERCADOS 3.1.-Ferias TOTAL
Unidad Cantidad/ de Medida Meta
1
2
3
9
10
11
12
unidad Unidad Unidad
1 1 1
1 1 1
Unidad Unidad mes
3 1 12
1
0.5 1
1 0.5 1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Feria
1 20
4
1.5
2.5
2
2
1
1 2
1
1
1
1
1
El cronograma de ejecución del negocio es el mismo para las dos alternativas.
67
EJECUCION DEL PROYECTO MESES 4 5 6 7 8
8.4.
Plan de Metas Financieras
Cuadro Nº 35: Alternativa 1: Cronograma de Inversión del Proyecto a Precios de Mercado EJECUCION DEL PROYECTO COMPONENTES/ ACTIVIDAD
Unidad de Medida
Cantidad/ Meta
INVERSION TOTAL (NUEVOS SOLES)
II TRIMESTRE
I TRIMESTRE
1
2
3
TOTAL
4
5
1,450
1,450
220
220
6
III TRIMESTRE TOTAL
IV TRIMESTRE
7
8
9
TOTAL
10
11
12
TOTAL
220
220
220
660
220
220
220
660
220
220
1. COMPONENTE I IMPLEMENTACION DE ACTIVOS
23,760
1.1.- Descremadora eléctrica 100 litros/hora
Unid
1
3,000
3,000
3,000
1.2.- Heladera de 6 kg/carga
Unid
1
15,810
15,810
15,810
1.3.- Heladera de 4 kg/carga
Unid
1
4950
4950
4950
2.1.-Asistencia Técnica Obtención de Registro Sanitario
Unid
3
4,350
2.2.- Consultoría Implementación del HACCP
Unid
1
2,000
2.3.-Asistente técnico administrativo
mes
12
2,640
COMPONENTE II 2.1. ASITENCIA TECNICA Y CAPACITACION
8,990
220
1,450
1,450
1,000
1,000
2,000
220
220
660
2,900 220
660
3. COMPONENTE III ARTICULACION DE MERCADOS 3.1.-Ferias
250 Feria
COSTO TOTAL DEL PROYECTO (NUEVOS SOLES)
1
250 33,000
250 23,980
1,220
2,670 27,870
1,670
1,670
220 3,560
470
250 220
220
910
220
660
Fuente: Elaboración del Proyecto El cuadro 35 de detalla el cronograma de inversión del proyecto a precios de mercado de la alternativa 1 para la etapa de ejecución del proyecto.
68
Cuadro Nº 36: Alternativa 2: Cronograma de Inversión del Proyecto a Precios de Mercado EJECUCION DEL PROYECTO COMPONENTES/ ACTIVIDAD
Unidad Cantidad/ de Meta Medida
INVERSION TOTAL (NUEVOS SOLES)
I TRIMESTRE
1
2
3
II TRIMESTRE TOTAL
4
5
6
III TRIMESTRE
TOTAL
7
8
9
220
220
220
TOTAL
IV TRIMESTRE
10
11
220
220
12
TOTAL
220
660
1. COMPONENTE I IMPLEMENTACION DE ACTIVOS
29,500
1.1.- Descremadora de 200 litros/hora
unidad
1
4,500
4,500
4,500
1.2.- Heladera de 12 kg/carga
Unidad
1
25,000
25,000
25,000
1.3.- Helader de 4Kg/carga
Unidad
1
4950
4950
COMPONENTE II 2.1. ASITENCIA TECNICA Y CAPACITACION
8,990
2.1.- Asistencia Técnica Obtención de Registro Sanitario
Unidad
3
4,350
2.2.- Consultoría Implementación del HACCP 2.3.- Asistente técnico administrativo
Unidad mes
1 12
2,000 2,640
220
1,000 220
1,450
1,450
1,450
1,450
1,000 220
2,000 660
220
220
2,900 220
660
660
3. COMPONENTE III ARTICULACION DE MERCADOS 3.1.- Feria
250 Feria
COSTO TOTAL EN NUEVOS SOLES
1
250 38,740
250 29,720
1,220
2,670 33,610
1,670
1,670
220 3,560
470
250 220
220
910
220
220
220 660
Fuente: Elaboración del Proyecto El cuadro 36 muestra el cronograma de inversión del proyecto a precios de mercado de la alternativa 2 para la etapa de ejecución del proyecto.
69
Cuadro Nº 37: Alternativa 1: Cronograma de Ejecución del Proyecto a Precios Sociales EJECUCION DEL PROYECTO COMPONENTES/ ACTIVIDAD
Unidad de Medida
Cantidad/ Meta
INVERSION TOTAL (NUEVOS SOLES)
I TRIMESTRE 1
2
3
II TRIMESTRE TOTAL
4
5
1,320
1,320
200
200
III TRIMESTRE
6
TOTAL
7
8
9
IV TRIMESTRE
TOTAL
10
11
12
TOTAL
1. COMPONENTE I IMPLEMENTACION DE ACTIVOS
20,600
1.1.- Descremadora eléctrica 100 litros/hora
unidad
1
2,601
2,601
2,601
1.2.- Heladera de 6 kg/carga
Unidad
1
13,707
13,707
13,707
1.3.- Heladera de 4 Kg/carga
Unidad
1
4,292
4,292
4,292
2.1.-Asistencia Técnica Obtención de Registro Sanitario
Unidad
3
3,959
2.2.- Consultoría Implementación del HACCP
Unidad
1
1,820
mes
12
2,400
COMPONENTE II 2.1. ASITENCIA TECNICA Y CAPACITACION
2.3.-Asistente técnico administrativo
8,179
200
1,320
1,320
910
910
1,820
200
200
600
2,640 200
600
200
200
200
600
450
200
200
200
200
200
600
3. COMPONENTE III ARTICULACION DE MERCADOS 3.1.-Feria
210 Feria
COSTO TOTAL DEL PROYECTO
210 28,989
250 16,508
1,110
2,430
24,340
1,520 1,520
200
3,2 40
250 850
200
200
200
Fuente: Elaboración del Proyecto El cuadro 37 detalla el cronograma de inversión del proyecto a precios sociales para la alternativa 1 en el periodo de ejecución del proyecto.
70
600
Cuadro Nº 38: Alternativa 2: Cronograma de Ejecución del Proyecto a Precios Sociales EJECUCION DEL PROYECTO COMPONENTES/ ACTIVIDAD
Unidad Cantidad/ de Meta Medida
INVERSION TOTAL (NUEVOS SOLES)
I TRIMESTRE
1
2
3
II TRIMESTRE TOTAL
4
5
1,320
1,320
200
200
6
TOTAL
III TRIMESTRE
7
8
9
200
200
200
TOTAL
IV TRIMESTRE
10
11
200
200
200
200
12
TOTAL
200
600
1. COMPONENTE I IMPLEMENTACION DE ACTIVOS
29,869
1.1.- Descremadora de 200 litros/hora
unidad
1
3,902
3,902
3,902
1.2.- Heladera de 12 kg/carga
Unidad
1
21,675
21,675
21,675
1.3.- Heladera de 4 kg/carga
Unidad
1
4,292
4,292
4,292
COMPONENTE II 2.1. ASITENCIA TECNICA Y CAPACITACION
8,179
2.1.- Asistencia Técnica Obtención de Registro Sanitario
Unidad
3
3,959
2.2.- Consultoría Implementación del HACCP
Unidad
1
1 ,820
mes
12
2,400
2.3.- Asistente técnico administrativo
200
1,320
1,320
910
910
1,820
200
200
600
2,640 200
600
600
3. COMPONENTE III ARTICULACION DE MERCADOS 3.1.- Ferias
210 Feria
COSTO TOTAL DEL PROYECTO
210 38,257
210 25,777
1,110
2,430 29,317
1,520
1,520
200 3,240
410
210 200
200
810
200
600
Fuente: Elaboración del Proyecto El cuadro 38 muestra el cronograma de inversión del proyecto a precios sociales para la alternativa 2 en el periodo de ejecución del proyecto.
71
8.4.
Plan de Operación y Mantenimiento En las Alternativas 1 y Alternativa 2 el plan de operación y mantenimiento del proyecto será el mismo. A continuación se muestra los costos de operación y mantenimiento sin proyecto a precios de mercado
Cuadro Nº 39: Costo de Operación y Mantenimiento Anual a Precios de Mercado DESCRIPCION Costo de Operación Técnico Ayudante Vendedor Total Costo de Operación Mantenimiento de Maquinarias y Equipos Costo de Operación y Mantenimiento Anual Fuente: Elaboración Propia.
Unidad
Cantidad
Precio Unitario
Persona Persona Persona
12 12 12
600 450 600
TOTAL 7,200.00 5,400.00 7,200.00 19,800.00 00.00
19,800.00
En el siguiente cuadro se detalla los costos de operación y mantenimiento sin proyecto a precios sociales.
Cuadro Nº 40: Costo de Operación y Mantenimiento Anual Sin Proyecto a Precios Sociales DESCRIPCION Costo de Operación Técnico Contador Administrador Total Costo de Operación Mantenimiento de maquinarias y equipos Costo de Operación y Mantenimiento Anual Fuente: Elaboración Propia.
Unidad Persona Persona Persona
Precio Cantidad Unitario 12 12 12
546 409 546
TOTAL 6,552. 4,914, 6,552 18,018 00.00
18,018
El cuadro 41 detalla los costos de operación y mantenimiento anual con proyecto a precios de mercado
72
Cuadro Nº41: Costo de Operación y Mantenimiento Anual Con Proyecto a Precios de Mercado DESCRIPCION Costo de Operación Técnico Contador Vendedor
Unidad
Meses
Precio Unitario
TOTAL
Personal Personal Personal
12 12 12
600 450 600
7,200 5,400 7,200
Asistente Administrativo Personal Total Costo de Operación Mantenimiento de Maquinarias y Equipos Servicio Global Total Costo de Mantenimiento Costo de Operación y Mantenimiento Anual Fuente: Elaboración Propia.
12
220
2,640 22,440
2
150
300.00 300.00
22,740.00
El cuadro 42 muestra los costos de operación y mantenimiento anual con proyecto a precios de mercado
Cuadro Nº 42: Costo de Operación y Mantenimiento Anual Con Proyecto a Precios Sociales DESCRIPCION Costo de Operación Técnico Contador Vendedor Asistente Administrativo Total Costo de Operación Mantenimiento de Maquinarias y Equipos Servicio Total Costo de Mantenimiento Costo de Operación y Mantenimiento Anual Fuente: Elaboración Propia.
73
Unidad
Meses
Precio Unitario
TOTAL
Personal Personal Personal Personal
12 12 12 12
546 409 546 200
6,552 4,914 6,552 2,402 20,420
Global
2
126
252 252
20,672
IX.
VIABILIDAD DEL PROYECTO 9.1.
Análisis de Sensibilidad
El análisis de sensibilidad del proyecto se efectuó en dos escenarios optimista cuando los precios de venta de los productos lácteos se incrementan en 20 y 10 %, y un escenario pesimista cuando los precios de venta de los productos lácteos disminuye en -10 y -20%. Se detalla a continuación.
Cuadro Nº 43: Análisis de Sensibilidad a Precios de Mercado VARIACION DE PRECIOS DEL AGUA MINERAL
VAN ALT. 1
TIR
ALT. 2
ALT. 1
B/C
ALT. 2
ALT. 1
ALT. 2
20
63,074
42,666
52%
22%
1.22
1.17
10
52,568
32,160
46%
22%
1.20
1.15
0
42,062
21,655
40%
17%
1.19
1.13
-10
31,556
11,149
31%
13%
1.17
1.10
-20
21,050
643
25%
10%
1.14
1.07
Fuente: Elaboración Propia. Efectuando el análisis de sensibilidad a precios de mercado se observa que la alternativa 1 presenta mejores indicadores, observamos que el proyecto puede soportar disminuciones de venta de hasta 20%. Cuadro 43.
Cuadro Nº 44: Análisis de Sensibilidad a Precios Sociales VARIACION DE PRECIOS DEL AGUA MINERAL
VAN ALT. 1
TIR
ALT. 2
ALT. 1
B/C
ALT. 2
ALT. 1
ALT. 2
20
43,313
32,864
41%
30%
1.17
1.16
10
34,488
24,039
33%
26%
1.15
1.14
0
25,663
15,214
29
21
1.13
1.12
-10
16,838
6,389
23%
17%
1.10
1.09
-20
8,013
-2,436
18%
0%
1.07
1.06
Fuente: Elaboración Propia. Asimismo evaluando el análisis de sensibilidad a precios sociales de las alternativas 1 y 2, la alternativa 1 muestra mejores indicadores, soportando disminuciones de ventas de hasta 20%, a diferencia de la alternativa 2 que no podría soportar disminución del precio de 20%. Cuadro N° 44.
74
9.2.
Análisis de Sostenibilidad La presentación de la idea del proyecto, el levantamiento de observaciones el seguimiento y acompañamiento para elaborar el perfil del proyecto se viene realizando con el apoyo de la asociación, de la misma manera existe el compromiso para el aporte de la contraparte.
Asimismo existe el compromiso formal de realizar cotidianamente el mantenimiento preventivo de las maquinarias y equipos adquiridos.
9.3.
Impacto Ambiental En el proceso productivo se han tomado las medidas necesarias para no impactar negativamente al medio ambiente, la principal fuente de contaminación es el suero de la leche que se elimina en el procesamiento del queso, el suero se destina para alimento de ganado porcino.
75
Cuadro N°45: Matriz de Análisis de Impacto Ambiental. TEMPORALIDAD TRANSITORIO ESPACIALE MAGNITU SS S D E
EFECTO S
VARIABLES DE INCIDENCIA
O IV
O V I IT S O P
ENTORNO FISICO Agua Suelo ENTORNO BIOLÓGICO Flora Fauna ENTORNO SOCIAL Atributos Culturales Sociales Económicos
O R T U E N
T A G E N
x
T N E N A M R E P
A N IA D E M
A T R O C
L A C O L
L A N IO C A N
S E V E L
x
X
x x
x x
x x
X X
x x
x x
x x x
x x x
x x x
x
A G R A L
L A N IO G E R
x x x
S
S E T R E U F
Evaluando la matriz de impacto ambiental se muestra que, con el proyecto no existirá impacto ambiental negativo y que el procesamiento de productos lácteos es amigable con la naturaleza.
9.4. Organización y Gestión. La Asociación de Productores Lácteos Vida Abundante Ingenio cuenta con un organigrama funcional sencillo el cual se muestra a continuación. Las áreas de producción y comercialización están implementadas, el proyecto apoyara en la implementación del área de administración con el apoyo del Asistente Administrativo.
76
Organigrama Nº 01: de la Asociación de Productores Lácteos Vida Abundante de Ingenio
9.5.
Sustentación de la selección de la Alternativa En la formulación del perfil se ha evaluado dos alternativas, resultando la Alternativa 1 la que muestra mejores indicadores de rentabilidad.
La alternativa 1, involucra tres componentes, en el rubro activos de adquirirá una descremadora de 120 litros por hora de acero inoxidable, una máquina de helados de 6 Kgr por bach, las máquina de acero inoxidable, con un buen sistema de batido e incorporación de aire en el proceso de elaboración de helado de alta calidad. Se implementará un Plan HACCP que consiste en analizar al negocio rural involucrando toda la cadena productiva, (acopio de leche, adquisición de insumos, la distribución de planta, análisis y establecimiento de los parámetros de procesamiento, diagrama de flujo, balance de materia, requisitos microbiológicos, identificación de los puntos críticos de control, seguimiento y evaluación, distribución
física,
comercialización,
distribución
de
responsabilidades,
implementación de las buenas prácticas de manufactura, programa de saneamiento e higiene). Se tramitara el registro sanitario para tres productos queso pasteurizado, yogurt y helado. Se apoyara con un asistente administrativo y se apoyara en la participación de ferias. 77
9.6.
Matriz de Marco Lógico para la Alternativa Seleccionada A continuación se muestra el marco lógico de la alternativa seleccionada del proyecto
78
CUADRO Nº 46: MARCO LOGICO DE LA ALTERNATIVA SELECCIONADA DEL PROYECTO RESUMEN DEL OBJETIVO
INDICADORES
FIN: Mayor nivel de ingresos de los Socios de la Asociación de Productores Lácteos Vida Abundante de Ingenio. Incrementar la capacidad de producción y comercialización de Helados de crema de leche de la Asociación de Productores Lácteos Vida Abundante de Ingenio.
COMPONENTES 4. Implementación de Activos
Incremento de 25% de ingresos económicos de socios al segundo año de ejecución del proyecto
MEDIOS DE VERIFICACION
Línea de Base. Informes estadísticos del INEI. Evaluación post del Programa ALIADOS
12 asociados beneficiarios del proyecto incrementan la producción y comercialización de helados de leche de 6 Kg/ día a 12 Kg/día, al segundo año de ejecución del proyecto.
Resuelven 50% de deficiencias de activos de la asociación. Las maquinarias adquiridas de buena calidad, el material en contacto directo con el alimento de acero inoxidable.
Asistencia Técnica y Capacitación
6.
Articulación de Mercados.
El 100% de los asociados implementan su plan HACCP al segundo año de implementación del proyecto. 12 socios promocionan productos lácteos en ferias.
Una descremadora eléctrica de 3000 nuevos soles, adquirida al primer mes de ejecución del proyecto.
Línea de base. Documentos de implementación de plan HACCP. Inspección técnica especializada. Normas técnicas de DIGESA. Implementación del plan HACCP. Programación de ferias.
Fabricantes de maquinarias y equipos comprometidos con la salud de consumidores.
Profesional especializada en HACCP para negocios rurales. Se mantienen ferias que apoyan a negocios rurales.
Una máquina de fabricación de helado de 15810 nuevos soles, adquirido al primer mes de ejecución del proyecto.
2.3.- Asistente Técnico en gestión administrativo
3.1 Participación en Ferias regionales
Tres registro sanitarios a S/ 4350 a todo costo de queso fresco pasteurizado, yogurt y helados al quinto mes de ejecución Un plan HACCP a S/ 2000 que incluye un programa de saneamiento e higiene, buenas prácticas de manufactura al tercer mes de ejecución del proyecto. Un técnico administrativo que asista 12 meses al proyecto a S/ 250 por mes. Participar en feria de negocios rurales en Lima.
79
2.1.- Asistencia Técnica obtención de registro sanitario 2.2.- Consultoría implementación del HACCP.
Estabilidad económica del País. Se mantiene demanda de productos lácteos en mercado local, regional y nacional. Los asociados trabajan en equipo. Se incrementa producción de leche. Los beneficiarios implementan su plan HACCP. Se emite boletas de venta.
Documentos de implementación de plan HACCP. Boletas de ventas. Pecosas de ingreso y salida de almacén
ACTIVIDADES
1.4 Adquisición de máquina para helados de 6 litros por carga
5.
1.3 Adquisición de descremadora eléctrica de 100 kg/hora
SUPUESTOS
Cotización de maquinarias equipos. Especificaciones técnicas. Factura. Cotización de maquinarias equipos. Especificaciones técnicas. Factura. Registro sanitario expedido por DIGESA. Recibo de honorarios profesionales. Registro sanitario expedido por DIGESA. Recibo de honorarios profesionales.
Transferencia oportuna del programa Aliados.
Transferencia oportuna del programa Aliados. Aporte oportuno de contraparte del GOP. Transferencia oportuna del programa Aliados. Transferencia oportuna del programa Aliados
Recibo de honorarios profesionales. Informes del proyecto a Aliados.
Transferencia oportuna del programa Aliados
Programa de feria. Boletas de pasajes, alimentación, hospedaje.
Transferencia oportuna del programa Aliados
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES 1. El proyecto “Mejoramiento de la Producción y Comercialización de Helados de crema de Leche de la Asociación de Productos Lácteos de Vida Abundante Ingenio del Distrito de Ingenio, Provincia de Ingenio de la Región Junín”, tiene como objetivo incrementar la producción y comercialización de productos lácteos de la Asociación de Productores Lácteos Vida Abundante. Para alcanzar estos objetivos tiene previsto desarrollar tres componentes: implementación de activos, asistencia técnica, capacitación y articulación de mercados. 2. El monto total del proyecto asciende a S/. 33,000 (treinta y tres mil nuevos 00/100 nuevos soles), de los cuales el 70% ascendente a S/. 23,100 (veintitrés mil cien 00/100 nuevos soles), aportará el programa Aliados y el 30% es la contraparte del proyecto que asume el GOP, quienes aportarán en efectivo S/. 4, 950 (cuatro mil novecientos cincuenta 00/100 nuevos soles) y 4,950 (cuatro mil novecientos cincuenta 00/100 nuevos soles) valorizado en activos. 3. El análisis de rentabilidad muestra que la alternativa 1 es la elegida y sus indicadores económicos son VAN 42,062, TIR 40%, y B/C 1.13, los indicadores señalados demuestran que el proyecto es rentable. 4. El análisis de sensibilidad muestra que la alternativa 1 puede soportar disminución de precios de hasta 10%. 5. La alternativa 1, es técnicamente factibles y económicamente rentable, involucra la adquisición de una descremadora de 100 litros por hora, una máquina de helados de 6 Kgr por carga, se implementará el Plan HACCP del negocio, se tramitarán el registro sanitario para queso pasteurizado, yogurt y helado, apoyara con un asistente técnico administrativo y participará en ferias.
RECOMENDACIÓN Declarar la viabilidad del proyecto para financiar las actividades previstas.
80
81